Declaración de información adicional (SAI)
Una declaración de información adicional (EFS) es un documento complementario al prospecto de un fondo mutuo que contiene información adicional sobre el fondo e incluye información adicional sobre sus operaciones. Se requiere una declaración de información adicional como Parte B de la declaración de registro del fondo que se presenta con un Formulario N-1A.
Para llevar clave
- Una declaración de información adicional (EFS) contiene información sobre un fondo mutuo que puede no encontrarse en su folleto.
- La EFS se utiliza para divulgar información más detallada y datos financieros actualizados que pueden no estar incluidos en el prospecto más amplio.
- La EFS es un documento obligatorio para ser formalizado por una compañía de fondos mutuos, pero no es necesario que se envíe a los posibles inversionistas, excepto a solicitud.
Comprender una declaración de información adicional
Una declaración de información adicional es uno de los tres documentos que un inversionista encontrará comúnmente cuando busca información sobre un fondo mutuo. Los otros dos documentos incluyen el prospecto y el prospecto sumario.
Se requieren fondos mutuos para presentar y mantener numerosos formularios ante la Comisión de Bolsa y Valores (SEC) junto con sus registros. El prospecto se requiere con el registro y puede ir acompañado de un prospecto resumido, que proporciona un breve resumen para los inversores. Las compañías de fondos mutuos deben proporcionar un prospecto a los inversores cuando compran acciones.
Contenido de EFS
Se requiere una declaración de información adicional para fondos mutuos. Los fondos no están obligados a distribuirlo a los accionistas, pero deben proporcionarlo si se solicita. La declaración de información adicional le da al fondo mutuo la oportunidad de ampliar los detalles sobre el fondo que no se divulgan ni se discuten ampliamente en el prospecto.
Una EFS se actualiza periódicamente y a menudo incluirá los estados financieros del fondo. Por lo general, incluirá información sobre los funcionarios, directores y otras personas que controlan la dirección de inversión del fondo.
Documentos de informes de fondos mutuos
La EFS y los documentos del prospecto son las principales fuentes de información que un inversor encontrará al buscar detalles sobre un fondo en su sitio web. Se requiere una amplia gama de otras formas y divulgaciones de fondos mutuos como valores registrados según la Ley de Valores de 1933 y la Ley de la Sociedad de Inversión de 1940. Además del folleto y la EFS, los fondos deben presentar informes semestrales y anuales con el fondo estados financieros e informes trimestrales con las tenencias de la cartera.
Todas las presentaciones de un fondo se pueden encontrar en línea a través de la SEC. La mayoría de los fondos generalmente proporcionarán todas sus presentaciones ante la SEC para inversores en el sitio web del fondo mutuo. Otros tipos de informes de marketing de fondos que pueden ayudar a un inversor a tomar decisiones de inversión sobre un fondo incluyen hojas informativas de fondos, informes de rendimiento, tenencias de fondos principales, categorías de inversión y desgloses de asignación de fondos. Las compañías de fondos mutuos generalmente divulgan distribuciones, gastos de fondos y activos bajo administración. A menudo, sus sitios web de marketing incluirán atributos de fondos, como el precio de ganancias y la capitalización de mercado promedio.
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