Actualice su anualidad variable con la Sección 1035

¿Es dueño de una anualidad variable? Es posible que haya pensado en entregarlo debido al bajo rendimiento o porque encontró otra inversión que se ve mejor. Pero antes de cobrar su contrato, echemos un vistazo de cerca a lo que podría costarle ese movimiento.

Cuando entrega una anualidad variable:

• Deberá impuestos sobre la renta ordinarios (hasta el 37% de impuestos federales y estatales si corresponde) sobre cualquier ganancia que tenga dentro del contrato
• La compañía de anualidades podría golpearlo con un cargo por rescate (que podría ser tan alto como 15%)
• El IRS querrá otro 10% como multa si tiene menos de 59 años y medio

Eso significa que posiblemente podría perder la friolera de 60 centavos, o más, de cada dólar en una parte de su contrato de anualidad.

Pero gracias a una cláusula especial en el código tributario, existe una estrategia alternativa que puede eliminar todo o al menos parte de este dolor. Los inversores que tienen o incluso consideran anualidades deben familiarizarse con esta valiosa herramienta de planificación financiera.

El intercambio 1035

Bajo un intercambio de la Sección 1035, el IRS le permitirá cambiar una anualidad por otra, libre de impuestos. El problema es que los fondos deben pasar directamente del antiguo contrato de anualidad al nuevo contrato de anualidad. En otras palabras, no puede aceptar un cheque de la anualidad anterior para comprar la nueva.

También deberá mantener al propietario y al beneficiario del nuevo contrato igual que en el contrato anterior, aunque puede cambiarlos una vez que se complete el intercambio. Además, no hay límite en el número de contratos antiguos de anualidades variables que intercambia por contratos nuevos.

Cuando el intercambio es una buena idea

Un intercambio 1035 podría ser una opción a considerar si puede decidir que ya no necesita una anualidad variable y ahora prefiere una anualidad diferida fija. O tal vez le gusten las anualidades de índice fijo.

Además, las compañías de anualidades cambian y expanden constantemente las opciones de sus productos. Por ejemplo, muchos ahora ofrecen:

• Bonos que van del 1-5% por cada prima que haces
• Más opciones de inversión, como las que aprovechan los mercados mundiales.
• Gastos más bajos
• Beneficios de vida mejorados, como el beneficio de retiro garantizado de por vida (GLWB) *
• Beneficios por fallecimiento mejorados, como pagos de ingresos de por vida a beneficiarios

* Consulte Anualidades variables con opciones de ingresos garantizados.

Y cuando utiliza un intercambio 1035, puede cambiar los contratos de anualidades variables obsoletos por otros más actuales y eficientes mientras continúa diferiendo el impuesto sobre la renta sobre las ganancias.

Cuándo evitar el intercambio

Cambiar su anualidad variable podría no ser una buena idea si:

• El bono se anula por los cargos adicionales que la compañía de anualidades agrega
• No necesita las características elegantes que vienen con el nuevo contrato
• Las tarifas para el nuevo contrato son más altas que las del contrato anterior
• Su contrato actual vale menos de lo que pagó por él. En este caso, es mejor que lo entregue, suponiendo que los cargos por rescate hayan desaparecido y que tenga más de 59½, y luego tome la pérdida de impuestos.

Además, tenga en cuenta que a su corredor o planificador financiero se le puede pagar una alta comisión por venderle una nueva anualidad cuando un producto de baja comisión, como acciones, bonos o fondos mutuos, podría satisfacer sus necesidades.

Además, cualquier inversión que realice en una anualidad variable debe hacerse con el entendimiento de que está dispuesto a pagar la parte del seguro del contrato. De lo contrario, sería más aconsejable una garantía de renta fija o renta fija.

Los riesgos

Si bien un intercambio 1035 le permite transferir dinero libre de impuestos y el nuevo contrato parece atractivo, puede perder, no ganar, si realiza el intercambio.

Por ejemplo, supongamos que ha sido propietario de su anualidad variable durante mucho tiempo y los cargos por rescate finalmente se han ido. Ahora está a punto de jubilarse y ha contado con el uso de su anualidad variable para complementar sus ingresos.

Si cambia su anualidad por una nueva, los cargos por rescate comenzarán nuevamente, tal vez por hasta 15 años. En este caso, puede sacrificar varios puntos porcentuales cada vez que retira dinero. Algunas compañías de anualidades, sin embargo, ocasionalmente renunciarán a los cargos por rescate en anualidades variables compradas con un intercambio 1035. Asegúrese de preguntar

Protecciones Regulatorias

Las ventas e intercambios de anualidades variables son una de las inversiones más reguladas en el mercado. Se rigen por:

• Comisión de Bolsa y Valores (SEC)
• Autoridad Reguladora de la Industria Financiera (FINRA)
• Comisionados estatales de seguros
• Administradores de seguridad del estado
• Oficiales de cumplimiento de firmas de corretaje

Los vendedores deben decirle en un lenguaje fácil de entender los pros y los contras del intercambio. Se les permite recomendar un intercambio solo si es lo mejor para usted y solo después de haber revisado su situación personal, sus necesidades financieras y su tolerancia al riesgo.

Además, muchos estados y firmas de corretaje tienen formularios para verificar que usted comprende el intercambio 1035. Los formularios generalmente proporcionan una comparación de las características y los costos de su anualidad variable existente con la nueva. También pueden darle una buena idea de qué buscar cuando un agente propone un intercambio 1035. Lo más probable es que usted y su agente tengan que firmar los formularios.

Incluso si no tiene que firmar los formularios de verificación, asegúrese de tener el 100% de claridad en puntos específicos:

• Costos : ¿Cuánto es su costo total para realizar el intercambio? Infórmese sobre el costo anual y el costo a largo plazo.

• Características : ¿por qué necesito estas nuevas características? ¿Cuánto costará cada uno anualmente?

• Período de rendición : ¿cuál es el cargo de entrega? ¿Cuánto dura? ¿Cuáles son mis opciones para retirar dinero? ¿Son diferentes de lo que tengo con mi antiguo contrato?

Finalmente, no firme ningún formulario de intercambio ni acepte intercambiar su anualidad hasta que estudie todas las opciones cuidadosamente, tenga todas sus preguntas respondidas y esté satisfecho de que el intercambio es mejor que mantener su contrato actual.

La línea de fondo

Las anualidades variables son vehículos de inversión a largo plazo orientados a la jubilación y su intercambio puede no beneficiarlo. Los reguladores están ahí para protegerlo, pero usted es la primera línea de defensa. Examine los pros y los contras de un intercambio 1035 tal como lo haría con cualquier otra decisión de inversión importante.

Para obtener más información sobre las complejidades de esta especie de anualidad animal, lea Cómo obtener toda la historia sobre anualidades variables y anualidades variables: ¿una buena inversión para la jubilación?