¿Por qué se considera a Panamá un paraíso fiscal?

La República de Panamá es considerada uno de los paraísos fiscales puros mejor establecidos en el Caribe debido a la extensa legislación que regula estrictamente la jurisdicción offshore del país y los servicios financieros.

Sector financiero offshore de Panamá

La jurisdicción offshore de Panamá ofrece una amplia gama de excelentes servicios financieros, incluida la banca offshore, la incorporación de compañías offshore, el registro de buques y la formación de fideicomisos y fundaciones de Panamá. No se imponen impuestos a las empresas offshore que solo realizan negocios fuera de la jurisdicción. Las compañías offshore constituidas en Panamá, y los propietarios de las compañías, están exentas de cualquier impuesto corporativo, retención de impuestos, impuesto sobre la renta, impuesto sobre ganancias de capital, impuestos locales e impuestos sobre sucesiones o herencias, incluidos los impuestos sobre donaciones. Panamá ofrece un beneficio adicional que no está disponible en muchos paraísos fiscales offshore: poder realizar negocios dentro de la jurisdicción offshore. Sin embargo, cualquier negocio realizado dentro de la jurisdicción está sujeto a impuestos locales.

Privacidad financiera

Existen amplias leyes en Panamá para proteger la privacidad financiera corporativa e individual. Las leyes y regulaciones estrictas de confidencialidad se aplican a la documentación de corporaciones, fideicomisos y fundaciones offshore, con severas sanciones civiles y penales por violaciones de la confidencialidad. Los nombres de los accionistas corporativos no están obligados a registrarse públicamente. Panamá también tiene leyes de secreto bancario muy estrictas. Los bancos panameños tienen prohibido compartir información sobre cuentas bancarias en el extranjero o titulares de cuentas. La única excepción es una orden judicial específica de Panamá junto con una investigación penal.

Panamá tiene pocos tratados fiscales con países que tienen fuertes lazos económicos con él, lo que protege aún más la privacidad financiera de los clientes de la banca offshore que son ciudadanos de otras naciones. Panamá también ofrece el beneficio de no tener controles de cambio. Esto significa que para los clientes individuales de la banca offshore de Panamá, así como para las entidades comerciales offshore incorporadas en Panamá, no hay límites ni requisitos de información sobre las transferencias de dinero dentro o fuera del país.

Para más información sobre la filtración de los Papeles de Panamá, ver los Papeles de Panamá revelan los secretos del dinero sucio .