Cómo funcionan las cuentas de gastos flexibles

El costo de la atención médica es abrumador hoy en día. Incluso con un seguro, las personas y las familias pueden gastar una cantidad significativa de dinero en costos médicos. La familia promedio de cuatro miembros probablemente pagará $ 24, 671 en gastos de atención médica en 2015, un 27% más que en 2011. Por el contrario, los aumentos salariales durante el mismo período de tiempo no han alcanzado ni la mitad de ese nivel.

Las cuentas de gastos flexibles (FSA), que se ofrecen a través de su lugar de trabajo o negocio, ayudan a compensar el alto precio de la atención médica al brindar a los consumidores la oportunidad de pagar algunos gastos médicos con dólares antes de impuestos. Eso significa que está recibiendo un descuento de aproximadamente el 30% en los costos de atención médica permitidos, según su categoría impositiva.

Gastar para ahorrar

Por ejemplo, una familia que gana $ 50, 000 y contribuye $ 1, 500 a una FSA ahorrará $ 459.75 en costos de atención médica. Si tuvieran que maximizar sus contribuciones a $ 2, 550, los ahorros aumentarían a $ 766.25. También pueden contribuir hasta $ 5, 000 para gastos de cuidado de dependientes, como guarderías, niñeras y cuidado de un dependiente anciano, ahorrando hasta $ 1, 532.50 adicionales (si contribuyeron con el máximo). Para obtener más detalles sobre esos gastos, consulte Beneficios de una cuenta de gastos flexibles para el cuidado de dependientes .

Y también redujo su factura de impuestos. Digamos que ganó $ 1, 000 en su último cheque de pago y su empleador deduce $ 50 por su contribución a la FSA. Eso significa que en realidad ganó $ 950, y su empleador luego calcula y retiene sus impuestos en función de ese monto. Si está en el rango de impuestos del 28%, por ejemplo, pagó alrededor de $ 15 menos en impuestos solo con ese cheque de pago. Muy buen trato, ¿no?

Cómo funciona

Puede inscribirse en una FSA durante el período de inscripción abierta de su empresa, normalmente en noviembre o diciembre. Es tan simple como proporcionar información básica y decidir cuánto desea contribuir para el año. Las contribuciones se deducen de cada cheque de pago. Debido a que las deducciones provienen de dólares antes de impuestos, el dinero se deduce de su salario bruto.

Sin embargo, hay algunas condiciones.

• Primero, dado que se ofrecen a través de su lugar de trabajo, obviamente no puede obtener una FSA a menos que su empleador proporcione una.
• Los trabajadores independientes no son elegibles.
• Una vez que elige una cierta cantidad de contribución para el año, no puede cambiarla.
• Hay una cantidad máxima que puede contribuir cada año. En 2015, el límite es de $ 2, 550.
• Solo puede usar el dinero en artículos aprobados. El IRS establece esto en su Publicación 502. En términos generales, si su médico le receta una prueba, medicamento o equipo médico, probablemente pueda pagarlo con fondos de la FSA. También puede pagar citas dentales, quiroprácticos, anteojos y lentes de contacto, audífonos, tratamientos para adicciones, modificaciones a su automóvil u hogar si usted o un ser querido tiene una discapacidad, servicios de ambulancia y libros y revistas impresos en braille. Incluso puede pagar algunos costos de transporte relacionados con los tratamientos de atención médica y el entrenamiento y cuidado de un perro guía.
• No puede pagar las primas del seguro de salud ni recibir un reembolso por medicamentos de venta libre, así como otras limitaciones de costos. Por lo tanto, antes de realizar una gran compra médica, asegúrese de que esté permitido usar fondos de la FSA.

No subfinanciar su cuenta

Las FSA son un tipo de plan de "úselo o piérdalo". Tiene aproximadamente un año para usar la suma total que contribuyó para el plan o se convierte en el dinero de su empleador. Pero todo no puede perderse. Hay dos excepciones: el IRS ahora permite a los empleadores transferir hasta $ 500 al próximo año; Los empleadores también pueden ofrecer a los empleados un período de gracia de hasta 2½ meses para usar el dinero sobrante. Sin embargo, tenga en cuenta que una empresa no tiene que ofrecer ninguna de estas opciones, y no está permitido ofrecer ambas. Por lo tanto, verifique con anticipación las reglas particulares de su empleador con respecto al exceso de fondos.

Debido a la regla de "úselo o piérdalo", puede sentirse tentado a ser súper conservador en cuanto a cuánto contribuir. Pero Kevin Haney de ASK Benefit Solutions dice que piense de manera diferente. “Una persona que elige contribuir con $ 1, 000 reduciría su factura de impuestos en $ 376. Si esta persona dejara sin gastar el 20% de su contribución, aún así ahorraría $ 176 ”. En otras palabras, tendría que sobreestimar mucho para no salir adelante, incluso si no usa toda su cantidad. Y siempre hay formas de gastar el dinero: cargue con pares de lentes de contacto de repuesto. Disfrute de unas gafas de sol de calidad con protección completa contra los rayos UVA / UVB.

Use su FSA como préstamo

Haney también aconseja programar procedimientos electivos a principios de año, si desea utilizar los fondos de la FSA para pagarlos. Como todavía no ha pagado el dinero al fondo, esencialmente está tomando un préstamo de su empleador.

“Los empleadores deben financiar de inmediato cualquier gasto calificado, independientemente de cuándo ocurra durante el año del plan. Los empleados pueden programar los procedimientos médicos planificados al comienzo del año del plan (trabajo dental importante, aparatos ortopédicos, tratamientos de infertilidad, etc.). Luego tienen 52 semanas para pagar el préstamo usando dólares antes de impuestos ”.

Continúa: “Los empleados disfrutan de una tasa de interés mejor que cero por ciento porque pagan el préstamo con dinero antes de impuestos, en lugar de después de impuestos. Una persona que paga el 5% del impuesto estatal sobre la renta, el 7, 65% del FICA y el 25% del impuesto federal sobre la renta necesitaría ganar $ 1, 603 en ingresos brutos para tener $ 1, 000 en dólares después de impuestos. Eso equivale a una tasa de interés de menos del 60% ".

¿Qué pasa si renuncio?

Si abandona su empresa, intente utilizar sus fondos de la FSA antes de irse, ya que no tiene que devolverle a la empresa la diferencia entre lo que gastó y lo que pagó, dice Erik O. Klumpp, CFP®, fundador y presidente de Chessie Advisors, LLC. “Si a un empleado se le reembolsa su contribución máxima a principios de año y luego termina mudándose y dejando a su empleador, esencialmente obtiene un gran descuento en sus servicios de salud reembolsados. Si el empleado de repente descubre que dejará a su empleador, debe utilizar la mayor parte de la cuenta de la FSA que pueda antes de irse ".

"Cuando los empleados pierden el exceso de dinero en sus cuentas al final del año, ese dinero permanece con el empleador", agrega. "Ese dinero perdido también cubre a los empleados que han sido reembolsados, pero dejan al empleador antes de hacer la contribución del año completo. . "

FSA o HSA?

Una FSA es similar a una cuenta de ahorro de salud (HSA). Ambos planes le permiten contribuir dólares antes de impuestos, tienen límites de contribución anual y solo se pueden usar para gastos aprobados relacionados con la salud. Pero una HSA no tiene una regla de "úselo o piérdalo", no tiene que ser empleado por alguien para obtener una, y los límites de contribución son más altos: $ 3, 350 o $ 6, 650 para una familia en 2015.

Sin embargo, solo puede tener una HSA en combinación con un plan de salud con deducible alto, que podría ser o no la opción de seguro que prefiera. Para obtener más información sobre las ventajas y desventajas de cada cuenta, consulte Comparación de cuentas de ahorro de salud y gastos flexibles .

La línea de fondo

Debido a que cuentas como estas son más complicadas que las cuentas corrientes o de ahorro básicas, algunos consumidores pueden desconfiar de contribuir a una FSA. Pero, al no participar, están descartando un descuento de aproximadamente el 30% en los costos de atención médica y también una reducción en su impuesto sobre la renta. (Para obtener más información, consulte FSA de atención médica aumente sus ahorros personales ). Es una propuesta en la que todos ganan.