Delito de cuello blanco
El delito de cuello blanco es un delito no violento cometido con fines de lucro. Según el FBI, una agencia clave que investiga estos delitos, "estos delitos se caracterizan por el engaño, la ocultación o la violación de la confianza". La motivación de estos crímenes es obtener o evitar la pérdida de dinero, propiedad o servicios, o asegurar una ventaja personal o comercial.
Ejemplos de delitos de cuello blanco incluyen fraude de valores, malversación de fondos, fraude corporativo y lavado de dinero. Además del FBI, las entidades que investigan delitos de cuello blanco incluyen la Comisión de Bolsa y Valores (SEC), la Asociación Nacional de Distribuidores de Valores (NASD) y las autoridades estatales.
Para llevar clave
+ El delito de cuello blanco es un delito no violento que enriquece financieramente a sus autores
+ Estos crímenes incluyen tergiversación de las finanzas de una corporación para engañar a los reguladores y a otros
+ Una serie de otras ofensas implican oportunidades de inversión fraudulentas en las que los rendimientos potenciales son exagerados y los riesgos se presentan como mínimos o inexistentes
El crimen de cuello blanco se ha asociado con los educados y ricos desde que el término fue acuñado por primera vez en 1949 por el sociólogo Edwin Sutherland, quien lo definió como "crimen cometido por una persona respetable y de alto estatus social en el curso de su ocupación".
En las décadas posteriores, la gama de delitos de cuello blanco se ha ampliado enormemente a medida que la nueva tecnología y los nuevos productos y arreglos financieros han inspirado una gran cantidad de nuevos delitos. Las personas de alto perfil condenadas por delitos de cuello blanco en las últimas décadas incluyen a Ivan Boesky, Bernard Ebbers, Michael Milken y Bernie Madoff. Y los nuevos crímenes de cuello blanco desenfrenados facilitados por Internet incluyen las llamadas estafas nigerianas, en las que los correos electrónicos fraudulentos solicitan ayuda para enviar una cantidad sustancial de dinero.
Fraude corporativo
Algunas definiciones de delitos de cuello blanco solo consideran delitos cometidos por un individuo para beneficio propio. Pero el FBI, por ejemplo, define estos crímenes como el fraude a gran escala perpetrado por muchos en una institución corporativa o gubernamental.
De hecho, la agencia menciona el crimen corporativo como una de sus principales prioridades de aplicación. Esto se debe a que no solo trae "pérdidas financieras significativas para los inversionistas", sino que "tiene el potencial de causar un daño inconmensurable a la economía de los Estados Unidos y la confianza de los inversores".
Falsificación de la información financiera.
La mayoría de los casos de fraude corporativo involucran esquemas contables que están concebidos para engañar a los inversores, auditores y analistas sobre la verdadera condición financiera de una corporación o entidad comercial. Tales casos generalmente implican la manipulación de datos financieros, el precio de las acciones u otras medidas de valoración para que el desempeño financiero del negocio parezca mejor de lo que realmente es.
Por ejemplo, Credit Suisse se declaró culpable en 2014 de ayudar a los ciudadanos estadounidenses a evitar pagar impuestos al ocultar ingresos del Servicio de Impuestos Internos. El banco acordó pagar multas de $ 2.6 mil millones. También en 2014, Bank of America reconoció que vendió miles de millones en valores respaldados por hipotecas (MBS) vinculados a propiedades con valores inflados. Estos préstamos, que no tenían la garantía adecuada, se encontraban entre los tipos de fechorías financieras que llevaron al colapso financiero de 2008. Bank of America acordó pagar $ 16.65 mil millones en daños y admitir su fechoría.
Auto-trato
El fraude corporativo también abarca los casos en que uno o más empleados de una empresa actúan para enriquecerse a expensas de los inversores u otras partes. Lo más notorio son los casos de información privilegiada, en los que los individuos actúan o divulgan a otros información que aún no es pública y que probablemente afecte el precio de las acciones y otras valoraciones de la compañía una vez que se conozca.
Otros delitos relacionados con el comercio incluyen el fraude en relación con los fondos de cobertura mutuos, incluido el comercio de última hora y otros esquemas de sincronización del mercado.
Detección y disuasión.
Con una gama tan amplia de delitos y entidades corporativas involucradas, el fraude corporativo atrae quizás al grupo o socios más amplios para las investigaciones. El FBI dice que generalmente se coordina con la Comisión de Bolsa y Valores de los Estados Unidos (SEC), la Comisión de Comercio de Futuros de Productos Básicos (CFTC), la Autoridad Reguladora de la Industria Financiera, el Servicio de Impuestos Internos, el Departamento de Trabajo, la Comisión Reguladora de Energía Federal y el Servicio de Inspección Postal de los Estados Unidos, y otras agencias reguladoras y / o policiales.
Lavado de dinero
El lavado de dinero es el proceso de tomar efectivo obtenido de actividades ilícitas, como el tráfico de drogas, y hacer que el efectivo parezca ganancias de una actividad comercial legal. El dinero de la actividad ilícita se considera "sucio" y el proceso "lava" el dinero para que se vea "limpio".
Con tales casos, por supuesto, la investigación a menudo abarca no solo el lavado en sí, sino también la actividad criminal de la que se deriva el dinero lavado. Los delincuentes que se dedican al lavado de dinero obtienen sus ganancias de muchas maneras, incluido el fraude en la atención médica, el tráfico de personas y narcóticos, la corrupción pública y el terrorismo.
Los delincuentes usan un número vertiginoso y una variedad de métodos para lavar dinero. Sin embargo, entre los más comunes, use bienes raíces, metales preciosos, comercio internacional y moneda virtual como Bitcoin.
Pasos para el lavado de dinero
Hay tres pasos en el proceso de lavado de dinero, de acuerdo con el FBI: colocación, estratificación e integración. La colocación representa la entrada inicial de las ganancias del criminal en el sistema financiero. La estratificación es el paso más complejo, ya que a menudo implica el movimiento internacional de fondos. La estratificación separa los ingresos del criminal de su fuente original y crea una pista de auditoría deliberadamente compleja a través de una serie de transacciones financieras. La integración ocurre cuando las ganancias del criminal son devueltas al criminal de lo que parecen ser fuentes legítimas.
No todos estos esquemas son necesariamente sofisticados. Uno de los esquemas de lavado más comunes, por ejemplo, es a través de un negocio legítimo basado en efectivo propiedad de la organización criminal. Si la organización posee un restaurante, podría inflar los recibos de efectivo diarios para canalizar su efectivo ilegal a través del restaurante y hacia el banco. Luego pueden distribuir los fondos a los propietarios de la cuenta bancaria del restaurante.
Detección y disuasión
El número de pasos involucrados en el lavado de dinero, junto con el alcance a menudo global de sus muchas transacciones financieras, hace que las investigaciones sean inusualmente complejas. El FBI dice que coordina regularmente el lavado de dinero con agencias federales, estatales y locales de aplicación de la ley, junto con una gran cantidad de socios internacionales.
Fraude de valores y productos básicos
Además del fraude corporativo mencionado anteriormente, que consiste principalmente en falsificar información corporativa y usar información interna para negociar por cuenta propia, una serie de otros delitos implican engañar a los posibles inversores y consumidores al tergiversar la información que utilizan para tomar decisiones.
El autor del fraude puede ser un individuo, como un corredor de bolsa, o una organización, como una empresa de corretaje, una corporación o un banco de inversión. Las personas independientes también pueden cometer este tipo de fraude a través de esquemas como el uso de información privilegiada. Algunos ejemplos famosos de fraude de valores son los escándalos de Enron, Tyco, Adelphia y WorldCom.
Fraude de inversiones
El fraude de inversión de alto rendimiento generalmente implica promesas de altas tasas de rendimiento mientras se afirma que hay poco o ningún riesgo. Las inversiones en sí mismas pueden ser en materias primas, valores, bienes raíces y otras categorías.
Los esquemas Ponzi y piramidales suelen recurrir a los fondos proporcionados por los nuevos inversores para pagar los rendimientos que se prometieron a los inversores anteriores atrapados en el acuerdo. Tales esquemas requieren que los estafadores recluten continuamente más y más víctimas para mantener la farsa durante el mayor tiempo posible. Los esquemas generalmente fallan cuando las demandas de los inversores existentes superan los nuevos fondos que ingresan de nuevos reclutas.
Los esquemas de tarifas anticipadas pueden seguir una estrategia más sutil, en la que el estafador convence a sus objetivos de adelantarles pequeñas cantidades de dinero que se prometen dar como resultado mayores ganancias.
Otros fraudes relacionados
Otras estafas de inversión señaladas por el FBI incluyen el fraude de pagarés, en el que generalmente los instrumentos de deuda a corto plazo son emitidos por compañías poco conocidas o inexistentes, que prometen una alta tasa de rendimiento con poco o ningún riesgo. El fraude de productos básicos es la venta ilegal o supuesta venta de materias primas o productos semiacabados que son de naturaleza relativamente uniforme y se venden en una bolsa, que incluye oro, vientres de cerdo y café. A menudo, en estos fraudes, los autores crean extractos de cuenta artificiales que reflejan supuestas inversiones cuando, en realidad, no se han realizado tales inversiones. Los esquemas de malversación de corredores implican acciones ilícitas y no autorizadas por parte de corredores para robar directamente de sus clientes, generalmente con una gran cantidad de documentos falsos.
Más elaboradas aún son las manipulaciones del mercado, los llamados esquemas de "bombeo y descarga" que se basan en inflar artificialmente el precio de las existencias de menor volumen en pequeños mercados extrabursátiles. La "bomba" implica reclutar inversores involuntarios a través de prácticas de venta falsas o engañosas, información pública o presentaciones corporativas. El FBI dice que los corredores, que son sobornados por los conspiradores, utilizan tácticas de venta de alta presión para aumentar el número de inversores y, como resultado, aumentar el precio de las acciones. Una vez que se alcanza el precio objetivo, los perpetradores "descargan" sus acciones con grandes ganancias y dejan a los inversores inocentes pagar la factura.
Detección y disuasión
Las denuncias de fraude de valores son investigadas por la Securities and Exchange Commission (SEC) y la National Association of Securities Dealers (NASD), a menudo en concierto con el FBI.
Las autoridades estatales también pueden investigar estafas de inversión. En un intento único de proteger a sus ciudadanos, por ejemplo, el estado de Utah estableció el primer registro en línea de la nación para delincuentes de cuello blanco en 2016. Fotos de personas que son condenadas por un delito relacionado con fraude calificado como de segundo grado o superior presentado en el registro. El estado inició el registro porque los perpetradores del esquema Ponzi tienden a apuntar a grupos culturales o religiosos muy unidos, como la comunidad de la Iglesia de Jesucristo de los Santos de los Últimos Días con sede en Salt Lake City, Utah.
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