¿Tendré que pagar impuestos sobre mi plan 401 (K) si dejo mi trabajo?

Si decide abandonar la compañía que posee su plan 401 (k), tiene cuatro opciones para manejar sus fondos. Las consecuencias fiscales dependen de la opción que elija. Sin embargo, si ha tomado prestado de su 401 (k) y deja su trabajo antes de pagar el préstamo, las reglas son diferentes.

Para llevar clave

• Puede dejar su dinero en el 401 (k), pero ya no se le permitirá hacer contribuciones al plan.
• Puede transferir su dinero a un 401 (k) en su nueva compañía, pero no cada 401 (k) permite tales transferencias.
• Puede establecer una IRA de reinversión y transferir los fondos allí, pero asegúrese de hacer una reinversión directa para evitar pagar impuestos sobre ella.
• Puede retirar su 401 (k), pero eso puede incurrir en una multa por retiro anticipado, y tendrá que pagar impuestos sobre el monto total.

1. Deja el dinero solo

¿Deberá usted impuestos? No
No hay implicaciones impositivas reales por dejar sus fondos 401 (k) estacionados en el plan de su antiguo empleador. Su dinero permanece y crece exento de impuestos hasta que lo retire. No se requiere que el plan le permita quedarse si el saldo de su cuenta es relativamente pequeño (menos de $ 5, 000), pero la compañía que posee los activos del plan generalmente permite a los participantes transferir los activos del plan 401 (k) a una cuenta IRA tradicional dentro de la compañía.

Sin embargo, no podrá hacer contribuciones adicionales al plan. Y debido a que ya no es un participante del plan de empleados, es posible que no reciba información importante sobre cambios materiales en el plan o sus opciones de inversión. Además, si elige dejar sus fondos con su antiguo plan, luego intenta moverlos, puede ser difícil lograr que su antiguo empleador / proveedor del plan libere los fondos de manera oportuna.

2. Mueva el dinero a un nuevo plan

¿Deberá usted impuestos? No
No está obligado a pagar impuestos sobre su nido 401 (k) si lo traslada a un plan patrocinado por su nuevo empleador. Sin embargo, asegúrese de que le gustan las opciones de inversión del nuevo plan antes de comprometerse con él, y analice detenidamente las tarifas asociadas con él.

Una advertencia: mientras que los fondos 401 (k) son elegibles bajo ERISA para ser transferidos de un plan a otro, no se requieren planes 401 (k) para aceptar transferencias. Su elegibilidad para seguir esta opción depende de las reglas del plan de su nueva compañía. Además, las cosas pueden ser complicadas si el nuevo plan no es un 401 (k), ya que no todos los planes de contribución definida pueden aceptar fondos 401 (k).

Una ventaja de esta opción para los empleados de más edad: incluso después de cumplir 70 años y medio, no tiene la obligación de tomar las distribuciones mínimas requeridas (RMD) del 401 (k) de su empleador actual. Mover el dinero 401 (k) de un trabajo anterior a su nuevo trabajo coloca ese dinero del empleador anterior en el bote 401 (k) del empleador actual que no es RMD. No tendrá que tomar RMD de ese dinero hasta que deje su trabajo.

3. Establecer una IRA renovable

¿Deberá usted impuestos? No (si toma una transferencia directa)
Si no tiene la opción de transferir a otro plan patrocinado por el empleador, o si no le gustan las opciones de fondos en el nuevo plan 401 (k), establecer una IRA de reinversión para los fondos es una buena alternativa. Puede transferir cualquier cantidad y su dinero continúa creciendo con impuestos diferidos.

Sin embargo, es importante elegir realizar una transferencia directa, de un plan a otro. Si toma el control de sus fondos 401 (k) en una reinversión indirecta, en la cual el dinero pasa por sus manos antes de ingresar a la IRA, su antiguo empleador debe retener el 20% para fines de impuestos federales y posiblemente impuestos estatales. también.

4. Retirar y tomar una distribución

¿Deberá usted impuestos? si
Pagará impuestos sobre la renta a su tasa impositiva actual sobre las distribuciones de su 401 (k). Además, si tiene menos de 59 años y medio, su distribución se considerará "prematura" y perderá el 10% debido a una multa por retiro anticipado.

Si tiene un préstamo pendiente de su 401 (k), tendrá que pagarlo dentro de un período de tiempo determinado o el monto se tratará como una distribución a efectos fiscales.

Si ha tomado un préstamo

Si tiene un préstamo 401 (k) existente, independientemente de cuál de las opciones anteriores seleccione cuando renuncie a su trabajo, todos los saldos pendientes del préstamo 401 (k) deben pagarse, generalmente en octubre del año siguiente, que es el Fecha límite para presentar declaraciones de impuestos extendidas. El IRS considera que el dinero no reembolsado es un retiro anticipado, y usted paga impuestos sobre el monto, además de recibir una multa por retiro anticipado si es menor de 59½ años.