401 (k) vs. Roth IRA: ¿Cuál es la diferencia?

401 (k) sy Roth IRA son populares cuentas de ahorro para la jubilación con ventajas impositivas que difieren en el tratamiento fiscal, las opciones de inversión y las contribuciones de los empleadores.

En un escenario perfecto, tendría un 401 (k) y una Roth IRA para reservar fondos para la jubilación. Pero si tiene que decidir entre los dos, aquí hay algunas formas en que estas cuentas difieren.

Para llevar clave

• Si su empleador ofrece un programa de correspondencia 401 (k), es una gran oportunidad para ahorrar aún más dólares de jubilación.
• Una cuenta Roth IRA no ofrece el mismo tipo de beneficio, ya que es una cuenta de propiedad individual.
• Si cree que va a estar en un grupo de ingresos más altos en la jubilación, una Roth IRA puede tener más sentido.
• Tener tanto una 401 (k) como una Roth IRA (siempre que pueda permitirse financiar ambas) presenta la mayoría de las oportunidades para una jubilación bien financiada.

¿Qué es un plan 401 (k)?

El nombre de la sección 401 (k) del Código de Rentas Internas, un 401 (k) es un plan de jubilación patrocinado por el empleador. Para contribuir a un 401 (k), usted designa una parte de cada cheque de pago para desviarlo al plan. Estas contribuciones se producen antes de que se deduzcan los impuestos sobre la renta de su cheque de pago.

Las opciones de inversión entre los diferentes planes 401 (k) pueden variar enormemente, dependiendo del proveedor del plan. Pero no importa qué fondo (o fondos) elija, el IRS no grava las ganancias de inversión realizadas dentro del plan.

Límites de contribución 401 (k)

Los 401 (k) tienen límites de contribución mucho más altos que los Roth IRA. Para 2019, el límite de contribución 401 (k) es:

• $ 19, 000 si es menor de 50 años
• $ 25, 000 si tiene 50 años o más

401 (k) Compensación del empleador

Los planes 401 (k) son más beneficiosos cuando su empleador ofrece una coincidencia, contribuyendo dinero adicional a su cuenta 401 (k).

La coincidencia suele ser un porcentaje de su contribución, hasta un cierto porcentaje de su salario. Por ejemplo, su empleador puede igualar el 50% de sus contribuciones, hasta el 6% de su salario.

La igualación del empleador no cuenta para su límite de contribución. Pero el IRS limita el monto total que puede destinarse a su 401 (k) cada año (sus contribuciones más el aporte).

Para 2019, el límite de contribución combinada para un 401 (k) es:

• $ 56, 000 si es menor de 50 años
• $ 62, 000 si tiene 50 años o más
• 100% de su salario (si es inferior a los límites en dólares)

Si su empleador ofrece una coincidencia 401 (k), aprovéchela. Es como obtener dinero gratis.

401 (k) Impuestos

Obtiene una exención de impuestos cuando contribuye a un 401 (k). Esto se debe a que puede deducir sus contribuciones cuando presente su declaración de impuestos. Esto reduce su ingreso imponible, lo que le ahorra dinero.

Pagará impuestos una vez que alcance la edad de jubilación y comience a hacer retiros del plan. Estas distribuciones, como se las conoce, están sujetas a impuestos sobre la renta a su tasa impositiva actual. Si cree que sus ingresos serán más altos cuando se jubile, puede planificar con anticipación, ya que todos los ingresos de sus distribuciones serán gravados.

401 (k) Distribuciones mínimas requeridas

Si tiene un 401 (k), debe comenzar a tomar las distribuciones mínimas requeridas (RMD) antes del 1 de abril del año siguiente al año en que cumple 70 años y medio o el año en que se jubila, lo que sea más tarde.

Aquí hay un vistazo rápido a los pros y los contras de los planes 401 (k).

Pros

• Partido del empleador

• Límites de contribución más altos

• Mantenido por el empleador

Contras

• Menos opciones de inversión

• Distribuciones mínimas requeridas

• Tarifas más altas

¿Qué es una Roth IRA?

Una variación de las cuentas tradicionales de jubilación individual (IRA), una Roth IRA se establece directamente entre un individuo y una empresa de inversión; Su empleador no está involucrado.

Dado que configura y controla la cuenta, sus opciones de inversión no se limitan a lo que ofrece el proveedor del plan. Esto brinda a los titulares de cuentas IRA un mayor grado de libertad de inversión que los empleados que tienen con los planes 401 (k), a pesar de que las tarifas cobradas por esos proveedores suelen ser más altas.

A diferencia del 401 (k), el dinero después de impuestos se utiliza para financiar una cuenta Roth IRA. Como resultado, no se imponen impuestos sobre la renta en los retiros durante la jubilación. Mientras está en la cuenta, las ganancias de inversión no están sujetas a impuestos.

Límites de contribución Roth IRA

Los límites de contribución son mucho más pequeños con las cuentas Roth IRA. Para 2019, la contribución anual máxima para una Roth IRA es:

• $ 6, 000 si es menor de 50 años
• $ 7, 000 si tienes 50 años o más

Límites de ingresos Roth IRA

Para 2019, puede hacer una contribución completa si su ingreso es inferior a $ 122, 000 para individuos y $ 193, 000 si es casado que presenta una declaración conjunta.

Si su ingreso es de entre $ 122, 000 y $ 137, 000 para individuos y $ 193, 000 y $ 203, 000 para los casados ​​que presentan una declaración conjunta, puede hacer una contribución reducida.

Si gana más de $ 137, 000 por año, o $ 203, 000 para los casados ​​que presentan una declaración conjunta, no puede contribuir a una cuenta Roth IRA.

Las Roth IRA tienen más sentido para las personas que creen que estarán en una categoría impositiva más alta cuando se jubilen.

Retiros de Roth IRA

Puede retirar sus contribuciones de Roth IRA en cualquier momento o edad, sin impuestos ni multas. Sin embargo, los retiros de ganancias podrían estar sujetos a impuestos sobre la renta y una multa del 10%, dependiendo de su edad y cuánto tiempo haya tenido la cuenta.

En general, puede evitar los impuestos y la multa si su cuenta tiene al menos cinco años y el retiro es:

• Hecho después de cumplir 59 años y medio,
• Tomado debido a una discapacidad permanente,
• Hecho por su beneficiario o patrimonio después de su fallecimiento, o
• Se usa para comprar, construir o reconstruir su primera casa (se aplica un máximo de por vida de $ 10, 000).

Si no cumple con esas pautas, puede evitar la multa (pero no el impuesto) si se aplica una excepción calificada.

A diferencia de los 401 (k) s, los IRA Roth no tienen RMD durante su vida. Si no necesita el dinero para la jubilación, puede dejarlo en la cuenta, donde puede continuar creciendo libre de impuestos para sus beneficiarios.

Aquí hay un resumen de los pros y los contras de las Roth IRA.

Pros

• Los retiros están libres de impuestos en la jubilación

• Más opciones de inversión.

• Sin RMD durante tu vida

Contras

• Límites de contribución más bajos

• Los límites de ingresos pueden evitar que contribuyas

• Ninguna coincidencia con el empleador

La línea de fondo

Aquí hay un resumen de las diferencias entre 401 (k) sy Roth IRA:

En muchos casos, una Roth IRA puede ser una mejor opción que un plan de jubilación 401 (k). Una Roth IRA ofrece un vehículo de inversión flexible con mayores beneficios impositivos, especialmente si cree que más adelante estará en una categoría impositiva más alta.

Sin embargo, si su ingreso es demasiado alto para contribuir a un Roth, su empleador le ofrece una coincidencia y desea acumular más dinero cada año, un 401 (k) es difícil de superar.

Una buena estrategia (si puede manejarlo) es tener un 401 (k) y un Roth IRA. Invierta en su 401 (k) hasta el límite correspondiente, luego financie un Roth hasta el límite de contribución. Después de eso, los fondos sobrantes pueden ir hacia el límite de contribución de su 401 (k).

Aún así, la situación financiera de cada persona es diferente, por lo que vale la pena hacer su tarea antes de tomar cualquier decisión. En caso de duda, hable con un planificador financiero calificado que pueda responder cualquier pregunta y ayudarlo a tomar la decisión correcta para su situación.