¿Los retiros 401 (k) se consideran ingresos?

Todos los retiros del plan 401 (k) se consideran ingresos y están sujetos al impuesto sobre la renta, incluidas las ganancias de capital. Cuando realiza una distribución prematura (un retiro antes de los 59 años y medio de una cuenta 401 (k), IRA o cualquier otra cuenta o anualidad de jubilación con impuestos diferidos), ese retiro también está sujeto a una multa adicional del 10% del Servicio de Impuestos Internos (IRS) )

Cuando un préstamo 401 (k) se convierte en un retiro imponible

Algunos planes 401 (k) le permiten obtener préstamos de hasta el 50% del saldo de su cuenta disponible. Si no puede pagar el saldo total del préstamo dentro de los cinco años, entonces se considera un retiro y está sujeto al impuesto sobre la renta. Si tiene menos de 59 años y medio en ese momento, entonces esa distribución anticipada también está sujeta a la multa del 10%.

Otra instancia en la que un préstamo 401 (k) se convierte en un retiro imponible 401 (k) es si no puede pagar el saldo restante del préstamo al finalizar el empleo.

Excepciones al impuesto adicional de penalización del 10%

Si bien todas las distribuciones 401 (k) están sujetas al impuesto sobre la renta, hay varias excepciones al impuesto adicional del 10%. Una es si transfiere los fondos a otro plan de jubilación calificado.

Otro se refiere a los costos relacionados con la salud. Si el monto de sus gastos médicos no reembolsados ​​es más del 10% de su ingreso bruto ajustado (AGI) (7.5% si tiene 65 años o más) y toma una distribución de su 401 (k) para cubrir esos gastos, entonces el IRS te exime

Cuando toma un préstamo de su 401 (k), puede abrir una cuenta corriente separada para depositar el retiro y realizar los pagos médicos. Al mantener un registro detallado en papel del uso de sus fondos 401 (k), puede estar listo en caso de una auditoría.