Método de saldo diario promedio
El saldo diario promedio es un método de contabilidad común que calcula los cargos por intereses considerando el saldo invertido o adeudado al final de cada día del período de facturación, en lugar del saldo invertido o adeudado al final de la semana, mes o año.
Para llevar clave
- Los cargos por intereses se calculan utilizando el monto total adeudado al final de cada día.
- El saldo diario promedio acredita la cuenta de un cliente desde el día en que la compañía de la tarjeta de crédito recibe un pago.
- Los cargos por intereses que utilizan el método de saldo diario promedio deben ser más bajos que el método de saldo anterior y más altos que el método de saldo ajustado menos común.
Comprender el método de saldo diario promedio
La Ley federal de veracidad en los préstamos (TILA, por sus siglas en inglés) requiere que los prestamistas divulguen su método de cálculo de los cargos financieros, así como las tasas porcentuales anuales (APR), tarifas y otros términos, en su declaración de términos y condiciones. Proporcionar estos detalles facilita la comparación de diferentes tarjetas de crédito.
TILA permite que el interés adeudado en los saldos de las tarjetas de crédito se calcule de varias maneras diferentes. Los métodos más comunes son:
- Método de saldo diario promedio: utiliza el saldo en cada día del ciclo de facturación, en lugar de un saldo promedio durante todo el ciclo de facturación, para calcular los cargos financieros.
- Método de saldo anterior: los cargos por intereses se basan en el monto adeudado al final del comienzo del ciclo de facturación.
- Método de saldo ajustado: basa los cargos financieros en los montos adeudados al final del ciclo de facturación actual después de que se hayan contabilizado los créditos y pagos.
Importante
Un inversor debe comprender cómo la elección de una institución de los métodos contables utilizados para calcular el interés afecta la cantidad de interés depositado en su cuenta.
Cómo funciona el método de saldo diario promedio
El saldo diario promedio totaliza el saldo de cada día para el ciclo de facturación y se divide por el número total de días en el ciclo de facturación. Luego, el saldo se multiplica por la tasa de interés mensual para evaluar el cargo financiero del cliente; al dividir el APR del titular de la tarjeta entre 12 se calcula la tasa de interés mensual.
El saldo diario promedio acredita la cuenta de un cliente desde el día en que la compañía de la tarjeta de crédito recibe un pago. Para evaluar el saldo adeudado, el emisor de la tarjeta de crédito suma el saldo inicial de cada día en el período de facturación y resta los pagos a medida que llegan y los créditos realizados en la cuenta del cliente ese día.
Los adelantos en efectivo generalmente se incluyen en el saldo diario promedio. El saldo total adeudado puede fluctuar diariamente debido a pagos y compras.
Ejemplo de método de saldo diario promedio
Una tarjeta de crédito tiene una tasa de interés mensual de 1.5 por ciento, y el saldo anterior es de $ 500. El día 15 de un ciclo de facturación, la compañía de la tarjeta de crédito recibe y acredita el pago de un cliente de $ 300. El día 18, el cliente realiza una compra de $ 100.
El saldo diario promedio es (14 x 500) + (16 x 200) = / 30 = (7, 000 + 3, 200) / 30 = $ 340. Cuanto mayor sea el pago que paga un cliente y cuanto antes en el ciclo de facturación el cliente realice un pago, menores serán los cargos financieros evaluados.
Método de saldo diario promedio vs. Método de equilibrio ajustado vs. Método de saldo anterior
Cargos por intereses utilizando el método de saldo diario promedio debe ser más bajo que el método de saldo anterior , que cobra intereses en función del monto de la deuda transferida del ciclo de facturación anterior al nuevo ciclo de facturación. Por otro lado, el método de saldo diario promedio probablemente incurrirá en cargos por intereses más altos que el método de saldo ajustado porque este último basa los cargos financieros en el saldo final del período.
Los emisores de tarjetas usan el método de saldo ajustado con mucha menos frecuencia que el método de saldo diario promedio o el método de saldo anterior.
Consideraciones Especiales
Algunas compañías de tarjetas de crédito utilizaron previamente el método de facturación de doble ciclo, evaluando el saldo diario promedio de un cliente durante los últimos dos ciclos de facturación.
La facturación de doble ciclo puede agregar una cantidad significativa de cargos por intereses a los clientes cuyo saldo promedio varía mucho de un mes a otro. La Ley de tarjetas de crédito de 2009 prohibió la facturación de doble ciclo en las tarjetas de crédito.