Evitar costos de sucesión innecesarios

Cada año se gastan millones de dólares en elevar los honorarios de abogados y tribunales asociados con los procedimientos de sucesión ante la muerte de un ser querido. Evitar la sucesión en la planificación del patrimonio permite que la propiedad del difunto se distribuya a la persona designada en un momento designado sin costos sustanciales.

Antecedentes del proceso testamentario

La sucesión es el proceso de probar que el testamento es, de hecho, el último testamento y no existen desafíos, y de adjudicar cualquier reclamo contra el patrimonio bajo supervisión judicial. El testamento generalmente ocurre en la corte apropiada en el estado y el condado donde el fallecido residía permanentemente al momento de su muerte. Si no hay un testamento válido (llamado intestacy), el título de la propiedad pasará bajo las leyes estatales de intestacy a los "herederos legales", normalmente otorgando la mitad al cónyuge sobreviviente y dividiendo el resto por igual entre los hijos. Con o sin testamento, la propiedad debe pasar por el proceso de legalización.

Incluso si una persona muere con un testamento, un tribunal generalmente debe permitir a otros la oportunidad de impugnar el testamento. Los acreedores pueden dar un paso adelante; La validez del testamento puede analizarse, y la capacidad mental del fallecido en el momento en que se redactó el testamento puede ser cuestionada. Estos procedimientos requieren tiempo y dinero, y sus herederos son los que tendrán que pagar. Dado que los procedimientos de sucesión pueden tomar hasta un año o dos, los activos generalmente se "congelan" hasta que los tribunales deciden sobre la distribución de la propiedad. La sucesión puede costar fácilmente del 3% al 7% o más del valor total del patrimonio.

Simplificando o evitando la sucesión por completo

Aunque la legalización se realiza independientemente de si hizo un testamento, puede buscar otras herramientas que ayuden a sus herederos:

Transfiera la propiedad a un fideicomiso: se inventaron fideicomisos vivos revocables o fideicomisos entre vivos para ayudar a las personas a evitar el proceso de legalización. A diferencia de la propiedad que figura en su testamento, la propiedad de un fideicomiso no es probada, por lo que pasa directamente a sus herederos. Simplemente cree un documento de confianza y luego transfiera el título de propiedad a la confianza; muchas personas se nombran a sí mismas como síndicas para mantener el control total de la propiedad del fideicomiso. Un fideicomiso también le permite nombrar beneficiarios alternativos, no requiere un período de espera después de la muerte y es mucho más difícil de atacar en los tribunales.

Configure registros de pago por fallecimiento: también conocidos como cuentas de transferencia por fallecimiento, le permiten nombrar a uno o más beneficiarios de la cuenta para evitar el proceso de sucesión. Es fácil de crear y generalmente gratuito, y el beneficiario puede reclamar fácilmente el dinero después de que muere el propietario. Sin embargo, la capacidad de nombrar a un beneficiario es una característica que debe agregar a la cuenta, pero la mayoría de los bancos, cajas de ahorro y préstamos, cooperativas de crédito y casas de bolsa le permiten hacerlo. Requiere un poco de papeleo y tiempo extra, por lo que deberá ser persistente y solicitar a su institución los formularios requeridos.

Haga donaciones libres de impuestos: hacer donaciones lo ayuda a evitar la sucesión por una razón muy simple: ya no es dueño de la propiedad cuando muere. A partir de 2004, puede dar a sus herederos hasta $ 11, 000 (indexados por inflación en años futuros) por persona cada año sin una multa impositiva por donaciones. Dar antes de morir ayuda a reducir sus costos de legalización porque, por lo general, cuanto mayor es el valor monetario de los activos que pasan por legalización, mayores son los costos de legalización.

Revise las designaciones de beneficiarios en sus cosas: desempolve esa póliza de seguro de vida antigua y asegúrese de que sus beneficiarios estén actualizados. Muchas veces las personas olvidan cambiar a su beneficiario después de su segundo matrimonio, y luego el ex cónyuge se queda con todo. Llame a sus custodios y actualice a los beneficiarios en sus cuentas IRA, 401 (k), pólizas de seguro de vida, contratos de anualidades y otras cuentas de jubilación. (Consulte Designaciones problemáticas de beneficiarios). Estos tipos de cuentas pasan a su fallecimiento mediante designación contractual de beneficiarios, lo que significa que el nombre que usted nombre en su testamento es irrelevante para estas cuentas; La designación del beneficiario tendrá prioridad en el tribunal. Evite nombrar su patrimonio como beneficiario, lo que hará que su propiedad pase por sucesión.

Use la propiedad conjunta: la tenencia conjunta con derecho de supervivencia, la tenencia en su totalidad y la propiedad comunitaria con derecho de supervivencia son los tipos de propiedad conjunta que permiten que su propiedad omita el proceso de sucesión. Si mantiene sus acciones, vehículos, casa y cuentas bancarias en copropiedad, el título de la propiedad pasa automáticamente al sobreviviente conjunto después de su muerte. Recuerde, una vez que titula su propiedad conjuntamente, renunciará a la mitad de la propiedad de la propiedad.

La línea de fondo

Aunque hemos demostrado algunas debilidades de tener un testamento como su única herramienta de planificación patrimonial, no piense que ya no necesita uno. Las pautas anteriores señalan excelentes herramientas para construir un plan más efectivo; sin embargo, redacte un testamento para cubrir los bienes adquiridos poco antes de su muerte o cualquier cosa que se haya pasado por alto. Un buen plan patrimonial debe distribuir la propiedad de un difunto cuando y a la persona que desee, y con una cantidad mínima de impuestos sobre la renta, el patrimonio y la herencia, y los honorarios de abogados y tribunales. Evitar la legalización es una parte importante para lograr estos objetivos.