¿Puedo usar mi IRA para pagar mis préstamos universitarios?

La respuesta rápida es sí, pero ... Existen algunas diferencias importantes según el tipo de IRA que tenga, la edad que tenga y, para las cuentas Roth IRA, cuánto tiempo haya tenido la cuenta.

Si tiene 59½ años o más, puede retirar fondos de una cuenta IRA tradicional para pagar sus préstamos estudiantiles en cualquier momento. Si es menor de 59½ años, aún puede usar sus fondos tradicionales de IRA para pagar préstamos universitarios, pero es probable que sus retiros estén sujetos tanto al impuesto sobre la renta como a las multas por retiro anticipado. En otras palabras, los préstamos estudiantiles no califican como un propósito exento para sacar un retiro anticipado de su cuenta de jubilación. Dicho esto, los gastos directos de educación superior pueden ser elegibles como retiro anticipado exento (sin penalización), como matrícula, aranceles administrativos, libros y útiles escolares.

Con una cuenta Roth IRA, puede retirar sus contribuciones (pero no el dinero que han ganado) en cualquier momento sin penalización. Sin embargo, debe esperar hasta 59½ para retirar las ganancias de esas contribuciones sin penalización. Si alcanza esa edad, puede retirar el dinero libre de impuestos siempre que haya tenido la cuenta Roth IRA durante al menos cinco años.

Para llevar clave

• Si bien los gastos directos de educación superior califican para los retiros sin multas de una cuenta IRA tradicional o 401 (k), los préstamos e intereses estudiantiles NO.
• Los retiros anticipados (antes de los 59 años y medio de edad) para pagar préstamos estudiantiles estarán sujetos a una multa del 10%, más cualquier impuesto sobre la renta diferido adeudado.
• Sin embargo, los retiros anticipados de una cuenta Roth IRA pueden estar exentos de penalización, por lo que las contribuciones largas, y no las ganancias, se tocan antes de los 59 años y medio.

Penalidad fiscal sobre distribuciones anticipadas

Para desalentar el uso de los ahorros de IRA antes de la jubilación, el IRS impone una multa de impuestos del 10% sobre cualquier retiro de fondos imponibles realizado antes de que el titular de la cuenta haya cumplido 59 años y medio. Esta penalización tiene la intención de disuadir a quienes tienen otros medios de generar ingresos, por lo que esta restricción no se aplica si usted está discapacitado total y permanentemente.

Esta multa es adicional a cualquier impuesto sobre la renta que pueda deber sobre los fondos distribuidos de su IRA. Si su tasa impositiva sobre la renta normal es del 22% y retira $ 10, 000 en fondos imponibles de su IRA para pagar los préstamos antes de alcanzar la edad de jubilación, su tasa impositiva efectiva para esta distribución es del 32%. De los $ 10, 000 que retira, deberá $ 3, 200 en impuestos.

Los beneficios de una Roth IRA

En general, cualquier retiro anticipado de una cuenta IRA tradicional está sujeto a impuestos y multas, a menos que haya contribuido con dólares después de impuestos. Sin embargo, incluso si parte de su saldo se compone de estas contribuciones no deducibles, las distribuciones de las cuentas IRA tradicionales no se realizan en ningún orden en particular, por lo que al menos una parte de su retiro está sujeto a impuestos.

Por el contrario, es más probable que los retiros de fondos de una cuenta Roth IRA estén libres de impuestos y multas, sea cual sea su edad, ya que usted pagó el impuesto sobre la renta de esos dólares en el año en que se ganaron y contribuyeron. Debido a que las contribuciones a las cuentas de Roth siempre se realizan con dólares después de impuestos, una persona puede retirar sus contribuciones directas cuando lo desee, en cualquier cantidad y para cualquier propósito. Solo la parte de un retiro anticipado que proviene de las ganancias está sujeta a impuestos y multas.

Las contribuciones a las cuentas Roth IRA siempre se distribuyen antes de las ganancias. Por lo tanto, si el monto de sus préstamos estudiantiles es menor o igual que el monto de sus contribuciones a una cuenta Roth IRA, puede usar esos fondos para pagar sus préstamos sin incurrir en la penalidad adicional o pagar el impuesto sobre la renta, incluso antes de llegar a la jubilación años.

Una mejor manera

Independientemente de si tiene una cuenta IRA tradicional o Roth, hay una forma sin penalización de usar sus ahorros de jubilación para pagar su educación. Los retiros de IRA que se utilizan para gastos de educación calificados en una institución elegible están exentos de la multa. Si bien el monto de su retiro no puede exceder los costos totales de educación para el año en curso, puede utilizar los fondos de IRA para cubrir una amplia gama de gastos. Los gastos calificados incluyen matrícula, libros, alojamiento y comida, tarifas, equipos y suministros, y servicios para necesidades especiales. (Tenga en cuenta que pagar los préstamos estudiantiles no es un gasto de educación calificado).

Si bien no se aplica la multa fiscal del 10%, aún debe el impuesto sobre la renta sobre cualquier monto imponible de su distribución de una IRA tradicional. Las distribuciones de Roth IRA, ya sea de contribuciones o ganancias, están completamente libres de impuestos y multas en este caso.

Esta excepción se aplica a los gastos educativos para usted, su cónyuge, sus hijos o sus nietos. Aunque esta puede no ser una opción viable para los estudiantes en edad universitaria que aún no han acumulado ahorros sustanciales para la jubilación, aquellos que buscan educación superior más adelante en la vida pueden beneficiarse enormemente.