Retiro anticipado
El retiro anticipado se refiere a la eliminación de fondos de una inversión a plazo fijo, como un certificado de depósito (CD) antes de la fecha de vencimiento, así como a la eliminación de fondos de una cuenta de inversión con impuestos diferidos o una cuenta de ahorros para la jubilación antes de lo prescrito. hora.
DESGLOSE Retiro anticipado
En ambos escenarios, cuando un inversionista toma un retiro anticipado, generalmente él o ella incurre en una tarifa. Esta tarifa ayuda a disuadir retiros frecuentes antes del final del período de retiro anticipado. Como tal, un inversionista generalmente solo opta por retiros anticipados si existen preocupaciones financieras urgentes o si ella o él tienen un uso notablemente mejor de los fondos.
En una IRA, por ejemplo, si el titular de una cuenta retira dinero antes de los 59.5 años, el monto está sujeto a una multa por retiro anticipado del 10%. Sin embargo, si el retiro cumple con una de las siguientes estipulaciones, podría estar exento de la multa:
- Los fondos son para la compra o reconstrucción de una primera vivienda para el titular de la cuenta o un familiar calificado (limitado a $ 10, 000 de por vida).
- El titular de la cuenta se desactiva antes de que ocurra la distribución.
- Un beneficiario recibe los activos después de la muerte del titular de la cuenta.
- Los activos se utilizan para gastos médicos que no fueron reembolsados o seguro médico si el titular de la cuenta pierde el seguro de su empleador.
- La distribución es parte de un programa SEPP (pago sustancial igual periódico).
- Se utiliza para gastos de educación superior.
- Los activos se distribuyen como resultado de un impuesto del IRS.
- Es un retorno de contribuciones no deducibles.
Retiro anticipado y distribuciones mínimas requeridas
Por el contrario, con las multas por retiro anticipado, en el otro extremo, el titular de una cuenta puede ser penalizado si no retira fondos en un cierto punto. Por ejemplo, en un plan tradicional calificado para SEP o SIMPLE IRA, los participantes deben comenzar a retirarse antes del 1 de abril siguiente al año en que cumplen 70 años y medio. Cada año, el jubilado debe retirar un monto específico, basado en el cálculo actual de distribución mínima requerida (RMD). Esto generalmente se determina dividiendo el valor justo de mercado de la cuenta de jubilación de fin de año anterior por la esperanza de vida.
Retiro anticipado y cuentas de inversión con impuestos diferidos
El retiro anticipado se aplica a las cuentas de inversión con impuestos diferidos. Dos ejemplos principales de esto son el IRA tradicional y el 401 (k). En una cuenta tradicional de jubilación individual (IRA), los individuos dirigen los ingresos antes de impuestos hacia inversiones que pueden crecer con impuestos diferidos; no se gravan las ganancias de capital ni los ingresos por dividendos hasta que se retire. Si bien los empleadores pueden patrocinar IRA, las personas también pueden configurarlos individualmente.
En un plan 401 (k) patrocinado por el empleador, los empleados elegibles pueden hacer contribuciones de aplazamiento salarial después de impuestos o antes de impuestos. Los empleadores tienen la oportunidad de hacer contribuciones equivalentes o no electivas al plan en nombre de los empleados elegibles y también pueden agregar una función de participación en las ganancias. Al igual que con una IRA, las ganancias en un 401 (k) acumulan impuestos diferidos.
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