Don de equidad
Un regalo de equidad implica la venta de una residencia a un miembro de la familia o alguien con quien el vendedor tiene una relación cercana, a un precio inferior al valor de mercado actual. La diferencia entre el precio de venta real y el valor de mercado de la casa es el regalo real de equidad. El proceso deriva su nombre del hecho de que el precio de venta es mucho más bajo que el precio real de mercado de la vivienda. La transferencia cuenta como un regalo o un obsequio debido a la diferencia de valor, pero ningún dinero físico cambia de manos.
Cómo funciona un regalo de equidad
Una donación de capital requiere una carta de donación de capital, que es una carta que indica los hechos de la venta y está firmada tanto por el vendedor como por el comprador. La mayoría de los prestamistas permiten que el regalo cuente como un anticipo en el hogar. La residencia puede ser una residencia principal o una segunda casa. Junto con la carta, se deben cumplir otras consideraciones.
- El vendedor debe tener una tasación oficial pagada completada en la casa
- Las evaluaciones deben tener en cuenta el valor de tasación de la residencia.
- La evaluación incluye el precio por el que se venderá la donación de capital inmobiliario
- El papeleo debe incluir la diferencia entre el valor de tasación y el precio de venta del regalo
Al cierre, una segunda carta notará el regalo de equidad.
Para llevar clave
- Una donación de capital implica la venta de una residencia a un precio inferior a su valor de mercado actual.
- Una donación de equidad generalmente involucra a miembros de la familia, por lo general, padres que venden su casa a un niño.
- La mayoría de los prestamistas permiten que el obsequio cuente como un anticipo en el hogar.
Donaciones de equidad Pros y contras
Un regalo común de equidad ocurre cuando una pareja casada desea vender su casa a sus hijos a un precio favorable. Las familias o las partes interesadas pueden usar esta vía en lugar de pasar por una oficina de bienes raíces que exigiría una comisión por la venta. Los padres nombrarían un precio acordado y "venderían" la casa a sus hijos por esa cantidad, a pesar de que la casa podría valer más en el mercado abierto.
Los obsequios de capital ayudan al comprador a reducir o eliminar los requisitos de pago inicial, lo que facilita que el receptor obtenga una hipoteca de la vivienda.
El obsequio también puede ayudar al nuevo propietario a evitar los gastos del seguro hipotecario privado (PMI). El proceso permite a los miembros de la familia donar un activo y evitar el impuesto del IRS y los impuestos sobre las ganancias de capital. Según The Wall Street Journal, esta tarifa promedia alrededor del 5.5% del valor de la vivienda.
Las donaciones de capital no evitan los costos de cierre u otros gastos necesarios al transferir el título de la propiedad. El obsequio afectará la base del costo de la propiedad, lo que hará que las ganancias de capital sean mayores cuando el destinatario venda la casa en el futuro. Una donación de capital también afectará el mercado inmobiliario local al registrar la venta de una propiedad a un valor por debajo del valor de mercado. Además, la casa no puede tener una deuda hipotecaria actual.
Pros
Pago inicial más bajo o nulo para el comprador
Sin comisiones de agente inmobiliario
Favor a miembro de la familia
Contras
Posible activación del impuesto sobre donaciones
Impacto sobre la base del costo de la vivienda
Honorarios legales para redactar contrato
Ejemplo del mundo real de un regalo de equidad
Un regalo de equidad también podría suceder si la persona o las personas que venden una casa desean ayudar al comprador a completar la venta reduciendo el precio de la casa permitiendo que el comprador cumpla con los requisitos de pago inicial del prestamista. Un prestamista puede considerar la donación de capital como la totalidad o parte del pago en efectivo requerido para calificar para una hipoteca.
Por ejemplo, supongamos que un banco requiere un pago inicial del 20% (la cantidad estándar necesaria en la mayoría de los préstamos convencionales para evitar el seguro hipotecario). El obsequio de equidad que realiza el vendedor equivale al 10% del valor de la vivienda. El comprador ahora solo necesita hacer un pago inicial del 10% del precio de la propiedad.
En el caso de un préstamo de la Administración Federal de Vivienda (FHA), se permite un préstamo de donación de capital de familiares o "amigos de una relación anterior", afirma la FHA, 500 para ayudar a cubrir los costos de cierre. O bien, los prestatarios pueden aceptar un obsequio de crédito de capital, que implica que el vendedor reduzca drásticamente el precio de la vivienda por debajo de su valor de tasación. La FHA requiere que los compradores cubran un pago inicial del 3.5%. Según la FHA, "el vendedor básicamente está pagando el anticipo para el comprador".
Consideraciones Especiales
Un regalo de equidad puede tener consecuencias impositivas tanto para el donante como para el receptor del regalo. El valor de la vivienda puede afectar la base de costo del activo para el nuevo propietario y tener implicaciones de ganancias de capital para el vendedor. Además, si no se ejecuta correctamente, una donación de capital podría generar un impuesto sobre donaciones del Servicio de Impuestos Internos (IRS). Los vendedores deben seguir las pautas del IRS para obsequios de valor monetario, hasta $ 28, 000 por pareja o $ 14, 000 por persona por año.
Además, una venta considerable puede afectar el mercado inmobiliario local. Si una casa se vende por mucho menos que otras con características comparables, puede afectar negativamente las ventas de otras casas en ese precio o área. Sin embargo, es posible que la transacción se realice de forma privada o fuera del mercado para evitar esa complicación.
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