Cómo construir su propio plan de jubilación

Las alegrías del trabajo por cuenta propia son muchas, pero también lo son los factores estresantes. Uno de los más importantes es la necesidad de planificar la jubilación por su cuenta. Usted está a cargo de crear una calidad de vida satisfactoria después de la jubilación. Cuando se trata de construir esa vida, cuanto antes comiences, mejor.

Crecimiento en autoempleo

Según un estudio realizado por Freshbooks, un desarrollador de software financiero para autónomos, para el año 2020, 42 millones de estadounidenses pueden optar por ser profesionales autónomos, lo que representa aproximadamente un tercio de todos los estadounidenses que trabajan. Si bien se debe aplaudir el espíritu emprendedor, menos loable es el hecho de que un 40% de los trabajadores independientes ahorran para la jubilación solo esporádicamente; en contraste, solo el 12% de los trabajadores empleados tradicionalmente son ahorradores esporádicos. Aún más aterrador, el 28% de los trabajadores independientes, frente al 10% de los trabajadores tradicionalmente empleados, dicen que no están ahorrando para la jubilación.

Y eso es lamentable. Si trabaja por cuenta propia, está ocupado, probablemente loco, pero los ahorros para la jubilación deben ser una prioridad. Afortunadamente, hay varios planes de jubilación para quienes dirigen sus propios negocios. No son tan obvios o automáticos como lo son para los empleados corporativos, pero existen. No solo ofrecen ganancias protegidas de impuestos, sino que también puede potencialmente ahorrar una cantidad mayor en dólares y / o un porcentaje más alto de sus ingresos de lo que podría pagar como trabajador del personal.

¿Por qué ahorrar es difícil para los autónomos?

Las razones dadas para no ahorrar para la jubilación no serán una sorpresa para cualquier persona que trabaje por cuenta propia. Los más comunes incluyen:

• Falta de ingresos constantes
• Pagar deudas importantes
• Gastos de salud
• Gastos de educación
• Costos de administrar el negocio

Además, establecer un plan de jubilación, como casi todo lo que emprende un emprendedor, es un trabajo de bricolaje. Ningún empleado útil de Recursos Humanos lo guiará a través de una solicitud del plan 401 (k), o lo que sea el programa de jubilación patrocinado por la compañía. Sin aportaciones equivalentes, sin acciones de la compañía y sin deducciones automáticas de cheques de pago. Tendrá que ser muy disciplinado para contribuir al plan, y debido a que la cantidad que puede depositar en sus cuentas de jubilación depende de cuánto gane, no sabrá realmente hasta el final del año cuánto puede contribuir.

Aún así, si los trabajadores independientes tienen desafíos únicos cuando se trata de ahorrar para la jubilación, también tienen oportunidades únicas. La financiación de su cuenta de jubilación puede considerarse parte de los gastos de su negocio, como lo es cualquier tiempo o dinero que gaste en establecer y administrar el plan. Aún más importante, una cuenta de jubilación le permite contribuir con dólares antes de impuestos, lo que reduce sus ingresos imponibles. Y muchos de estos planes le permiten, como propietario de un negocio, contribuir más anualmente de lo que podría a un IRA individual.

Planes de ahorro para la jubilación por cuenta propia

Hay cuatro opciones de ahorro para la jubilación favorecidas por los autónomos. Algunos son básicamente planes 401 (k) para un solo jugador, mientras que otros están basados ​​en IRA. Son:

• Un participante 401 (k)
• SEP IRA
• IRA SIMPLE
• Plan Keogh

Con estas cuatro opciones, sus contribuciones son deducibles de impuestos y no pagará impuestos a medida que crezcan con el paso de los años (hasta que retire el dinero al momento de la jubilación). Para evitar multas, deberá dejar sus ahorros en la cuenta hasta que tenga 59½ años; los retiros anticipados conllevan multas, aunque existen ciertas exenciones por dificultades.

Su complejidad e idoneidad varía, dependiendo del tamaño de su negocio, tanto en términos de personal como de ganancias. Echemos un vistazo a cada uno con mayor profundidad (los detalles completos se detallan en la Publicación 560 del IRS).

Un participante 401 (k)

Un 401 (k) de un participante, como lo llama oficialmente el IRS, también se conoce con los nombres Solo 401 (k), Solo-k, Uni-k o 401 (k) individual. Está reservado para propietarios únicos sin empleados, excepto un cónyuge que trabaje para el negocio.

Cómo funciona

El plan de un participante refleja de cerca los 401 (k) que ofrecen muchas compañías más grandes, hasta las cantidades que puede contribuir cada año. La gran diferencia: puede contribuir como empleado y como empleador, dándole un límite más alto que muchos otros planes con ventajas impositivas.

Para elaborar: Si participa en una corporación estándar 401 (k, haría inversiones como una deducción de nómina antes de impuestos de su cheque de pago y su empleador tendría la opción de igualar esas contribuciones hasta ciertas cantidades. Usted obtiene una exención de impuestos por su contribución y el empleador obtienen una exención de impuestos para su contrapartida. Con un plan 401 (k) de un participante, dado que usted es el jefe y el trabajador, puede contribuir en cada capacidad, como empleado (llamado aplazamiento electivo ) y como propietario de una empresa (contribución no electiva de un empleado).

Los aplazamientos electivos para 2019 pueden ser de hasta $ 19, 000 o $ 25, 500 si tienen 50 años o más. Las contribuciones totales al plan no pueden exceder los $ 56, 000 o $ 62, 000, incluida la contribución de recuperación para personas de 50 años o más. Si su cónyuge está trabajando para usted, él o ella también pueden hacer contribuciones hasta la misma cantidad, y luego puede igualarlas. Entonces, usted ve por qué el Solo 401 (k) ofrece los límites de contribución más generosos de los planes.

Preparándolo

"En general, 401 (k) s son planes complejos, con importantes requisitos de contabilidad, administración y presentación", dice James B. Twining, CFP®, fundador y administrador de patrimonio de Financial Plan, Inc., Bellingham, Washington. "Sin embargo, un solo 401 (k) es bastante simple. Hasta que los activos excedan los $ 250, 000, no se requiere ninguna presentación. Sin embargo, un solo 401 (k) tiene todas las principales ventajas fiscales de un plan 401 (k) de múltiples participantes: los límites de contribución antes de impuestos y el tratamiento fiscal son idénticos ”.

Se requiere algo de papeleo, pero no es demasiado oneroso. Para establecer un individuo 401 (k), el dueño de un negocio tiene que trabajar con una institución financiera, y esa institución puede imponer tarifas y ciertos límites en cuanto a qué inversiones están disponibles en el plan. Algunos planes, por ejemplo, pueden limitarlo a una lista fija de fondos mutuos (generalmente patrocinados por esa institución), pero un poco de compras generará muchas empresas de renombre y reconocidas que ofrecen planes de bajo costo con un gran precio. de flexibilidad

SEP IRA

Oficialmente conocida como Pensión de Empleado Simplificada, una IRA SEP, como su nombre lo indica, es una variación de una IRA individual básica. Como el plan más fácil de establecer y operar, es una excelente opción para propietarios únicos, aunque también permite uno o más empleados.

Cómo funciona

En una SEP IRA, solo el empleador contribuye al fondo, no los empleados. Entonces, a diferencia del Solo 401 (k), solo contribuirías con el sombrero de tu empleador. Puede contribuir hasta el 25% de sus ganancias netas (definidas como su ganancia anual menos la mitad de sus impuestos de trabajo por cuenta propia), hasta un máximo de $ 56, 000 en 2019. El plan también ofrece flexibilidad para variar las contribuciones, hacerlas en un bulto suma al final del año, u omítalos por completo. No hay requisito de financiación anual.

Su simplicidad y flexibilidad hacen que el plan sea más deseable para negocios de una sola persona. Pero hay un problema si tienes gente trabajando para ti. Aunque no tiene que contribuir al plan cada año, cuando lo haga, deberá contribuir para todos sus empleados elegibles, hasta un 25% de su compensación, limitado a $ 280, 000 anuales.

Si bien las IRA SEP son simples, no son necesariamente el medio más efectivo de ahorrar para la jubilación. "Puede contribuir más a una SEP IRA que a un Solo 401 (k), excluyendo la participación en las ganancias, pero debe ganar suficiente dinero ya que se basa en el porcentaje de ganancias", dice Joseph Anderson, CFP®, presidente de Pure Financial Advisors, Inc, con sede en San Diego, California.

Preparándolo

La cuenta es más sencilla de configurar que una Solo 401 (k). Puede abrir fácilmente una IRA SEP en línea, en casas de bolsa como TD Ameritrade o Fidelity Investments.

IRA SIMPLE

Oficialmente conocido como el Plan de Incentivos de Ahorro para Empleados, una IRA SIMPLE es una especie de cruce entre una IRA y un plan 401 (k). Aunque está disponible para propietarios únicos, funciona mejor para las pequeñas empresas: empresas con 100 empleados o menos que pueden encontrar otros tipos de planes demasiado caros.

Cómo funciona

El IRA SIMPLE sigue las mismas reglas de inversión, reinversión y distribución que un IRA tradicional o IRA SEP, excepto por sus umbrales de contribución más bajos. Puede incluir todas sus ganancias netas del trabajo por cuenta propia en el plan, hasta un máximo de $ 13, 000 en 2019, más $ 3, 000 adicionales si tiene 50 años o más.

Con SIMPLE, los empleados pueden contribuir junto con los empleadores, en las mismas cantidades anuales. Sin embargo, como empleador, debe contribuir dólar por dólar hasta el 3% de los ingresos de cada empleado participante al plan cada año o una contribución fija del 2% a los ingresos de cada empleado elegible (ya sea que contribuya o no) .

Entonces, al igual que un plan 401 (k), la SIMPLE IRA se financia con las contribuciones del empleador deducibles de impuestos y las contribuciones de los empleados antes de impuestos. En cierto modo, la obligación del empleador es menor, porque los empleados hacen contribuciones, pero existe esa correspondencia obligatoria. Y la cantidad que el empleador puede contribuir para usted está sujeta al mismo límite de contribución que los empleados.

Además, las multas por retiro anticipado son particularmente altas: 25% dentro de los primeros dos años del plan.

Preparándolo

Al igual que otras cuentas IRA, estas cuentas o planes deben abrirse con una institución financiera, y esa institución tendrá reglas sobre qué tipos de inversiones se pueden comprar bajo el plan y puede cobrar tarifas por la administración y participación del plan. El proceso es similar a una SEP IRA, pero la carga de papeleo es un poco más pesada.

Plan Keogh

El plan Keogh o el plan HR 10 (más comúnmente conocido hoy como un plan calificado o de participación en las ganancias) es posiblemente el más complejo de los planes destinados a trabajadores independientes, pero también es la opción que permite la jubilación más potencial. ahorros.

Cómo funciona

Los planes Keogh generalmente pueden tomar la forma de un plan de contribución definida, en el que se contribuye una suma fija o un porcentaje cada período de pago. En 2019, estos planes limitan las contribuciones totales en un año a $ 70, 000. Sin embargo, otra opción les permite estructurarse como planes de beneficios definidos. En 2019, el beneficio anual máximo se estableció en $ 225, 000 o el 100% de la compensación del empleado, lo que sea menor.

Una empresa debe ser no constituida y constituida como una empresa unipersonal, una sociedad de responsabilidad limitada (LLC) o una sociedad para utilizar un Keogh. Aunque todas las contribuciones se realizan antes de impuestos, puede haber un requisito de adjudicación.

Como puede imaginar, estos planes son principalmente beneficiosos para los que obtienen altos ingresos, especialmente la versión de beneficios definidos, que permite mayores contribuciones que cualquier otro plan. Un Keogh es el más adecuado para empresas con un solo jefe o dos con altos ingresos y varios empleados con bajos ingresos, como en el caso de la práctica médica o legal.

Preparándolo

Los planes Keogh tienen requisitos federales de presentación, y el papeleo y la complejidad a menudo significan que es necesaria la ayuda profesional (ya sea de un contador, asesor de inversiones o institución financiera). Sus opciones para custodios pueden ser más limitadas que con otros planes de jubilación: probablemente necesitará una institución física, en lugar de un servicio solo en línea. Charles Schwab es una agencia de corretaje que ofrece y presta servicios a este tipo de planes.

Cuenta de Ahorros de Salud - HSA

Como profesional independiente, es posible que tenga que pagar su propio seguro de salud, y los deducibles para los planes médicos individuales tienden a ser altos. Si esa es su situación, considere abrir una Cuenta de Ahorros de Salud (HSA). Aunque creada para gastos médicos, en lugar de los años dorados, una cuenta de ahorro de salud a menudo puede funcionar como una cuenta de jubilación de facto.

Estas cuentas se financian con dólares antes de impuestos, y el dinero dentro de ellos crece con impuestos diferidos, como con una IRA o 401 (k). Si bien los fondos están destinados a ser retirados para gastos médicos de bolsillo, no tienen que serlo; puede dejar que se acumulen año tras año. Una vez que cumpla 65 años, puede retirarlos por cualquier motivo. Si es médico (ya sea actual o para reembolsarse los costos anteriores), todavía está libre de impuestos; Si se trata de un gasto no médico, deberá el impuesto sobre la renta, a su tasa actual.

Para abrir una HSA, debe estar cubierto por un plan de seguro de salud con deducible alto (HDHP). Para 2019, el IRS define un deducible alto como $ 1, 350 por persona; $ 2, 700 por familia. No todos los planes permiten HSA. Si el suyo lo hace, se le permite contribuir hasta $ 3, 450 para un plan individual; $ 6, 900 para un plan familiar en 2019. A las personas mayores de 50 años se les permite una contribución de recuperación de $ 1, 000.

IRA tradicional o Roth

Si ninguno de los planes anteriores parece encajar bien, puede comenzar su propia IRA individual. Las cuentas IRA Roth y tradicionales están disponibles para cualquier persona con ingresos laborales, y eso incluye a los trabajadores independientes. Las cuentas Roth IRA le permiten contribuir dólares después de impuestos, mientras que las cuentas IRA tradicionales le permiten contribuir dólares antes de impuestos. La contribución anual máxima es de $ 6, 000 o $ 7, 000 (si tiene 50 años o más) en 2019 o su ingreso total ganado, lo que sea menor.

La mayoría de los trabajadores independientes trabajan para otra persona antes de ponerse en marcha por su cuenta. Si tenía un plan de jubilación como un 401 (k), 403 (b) o 457 (b) con un empleador anterior, la mejor manera de administrar los ahorros acumulados es a menudo transferirlos a una IRA de reinversión o, alternativamente, a Un participante 401 (k).

La renovación le permite elegir cómo invertir el dinero, en lugar de estar limitado por las opciones en un plan de empleado. Además, la suma transferida puede actuar como un comienzo rápido para ahorrar en su nueva carrera empresarial.

Administrar sus fondos de jubilación

No se equivoque: debe comenzar a ahorrar para la jubilación tan pronto como comience a obtener ingresos, incluso si no puede pagar mucho al principio. Pero cuanto antes comience, más se acumulará, gracias al milagro de la capitalización.

Supongamos que ahorra $ 40 por mes e invierte ese dinero al 4.65%, que es lo que ha ganado el Vanguard Total Bond Market Index Fund en los últimos 10 años. Usando una calculadora de ahorros en línea, una cantidad inicial de $ 40, más $ 40 por mes durante 30 años suma $ 31, 550. Aumente la tasa de interés al 8.79%, el rendimiento promedio del Fondo Vanguard Total Stock Market Index en los últimos 10 años, y el número aumenta a más de $ 70, 000.

A medida que aumentan sus ahorros, es posible que desee obtener la ayuda de un asesor financiero para determinar la mejor manera de distribuir sus fondos. Algunas compañías incluso ofrecen asesoramiento de planificación de jubilación gratuito o de bajo costo a los clientes. Los robo-advisors como Betterment y Wealthfront ofrecen planificación automatizada y creación de carteras como una alternativa de bajo costo a los asesores financieros humanos.

La línea de fondo

Crear una estrategia de jubilación es muy importante cuando eres un profesional independiente porque no hay nadie que se ocupe de tu jubilación, excepto tú. Es por eso que tu mantra debería ser: paga primero.

Muchas personas piensan que el dinero de la jubilación es el dinero que guardan si queda dinero en efectivo al final del mes o año. "Eso es lo último que se paga", dice David Blaylock, CFP y ex planificador financiero senior de LearnVest Planning Services. "Pagarse primero significa ahorrar antes de hacer cualquier otra cosa. Intente reservar una cierta porción de sus ingresos el día que le pagan antes de gastar dinero discrecional".