Robo-Advisor Cosecha de pérdidas fiscales
La recolección de pérdidas impositivas de robo-advisor es la venta automatizada de valores en una cartera para incurrir en pérdidas deliberadamente para compensar cualquier ganancia de capital o ingreso imponible dentro de muchas plataformas de robo-advisor. Un robo-advisor es una plataforma de inversión automatizada que presenta costos muy bajos y mínimos mínimos debido al uso de algoritmos para que haya una participación humana mínima. La recolección de pérdidas fiscales es un programa que busca ayudar a los inversores a pagar los impuestos más bajos posibles en cuentas protegidas no tributarias siguiendo las pautas del IRS.
Para llevar clave
- Muchos robo advisors ofrecen hoy la recolección de pérdidas fiscales como un servicio estándar.
- La recolección de pérdidas fiscales es la venta de valores con pérdidas para compensar un pasivo por impuestos sobre ganancias de capital.
- Esta estrategia se emplea típicamente para limitar el reconocimiento de ganancias de capital a corto plazo.
- Debido a que los robo-advisors son sistemas automatizados de bajo costo, pueden llevar a cabo este proceso de manera mucho más eficiente y sin errores en comparación con un ser humano que intenta cosechar pérdidas fiscales.
Comprensión de la recolección de pérdidas fiscales Rob-Advisor
La tecnología emergente en la industria financiera, conocida popularmente como fintech, ha hecho posible que los servicios y productos financieros se puedan evaluar fácilmente a bajos costos a través de plataformas de inversión que utilizan tecnología inteligente. Estas plataformas, conocidas como robo-advisors, crean carteras personalizadas para los usuarios y luego monitorean y reequilibran las carteras periódicamente por tarifas de administración bajas y asequibles. Uno de los numerosos servicios que ofrecen algunos robo-advisors a través de sus sistemas es la recolección de pérdidas fiscales.
La recolección de pérdidas fiscales es una estrategia deliberada por la cual cualquier pérdida por la venta de un valor en una cuenta gravable se utiliza para compensar una ganancia de capital o un ingreso gravable, reduciendo así el impuesto pagado. Un inversor que tiene una ganancia de capital de, digamos, $ 15, 000 y cae en el nivel impositivo más alto tendrá que pagar un 20% o $ 3, 000 al gobierno. Pero si vende seguridad XYZ por una pérdida de $ 7, 000, su ganancia neta de capital para fines impositivos será de $ 15, 000 - $ 7, 000 = $ 8, 000, lo que significa que tendrá que pagar solo $ 1, 600 en impuestos de ganancias de capital. (La regla de lavado y venta del IRS evita que el inversor vuelva a comprar XYZ o un valor que sea sustancialmente idéntico a XYZ dentro de los 30 días a partir de su fecha de venta, aunque la definición de "sustancialmente idéntico" parece ser vaga). Un inversor que quiere Para mantener la exposición a XYZ puede ser mejor comprar un fondo mutuo o ETF que rastree el sector en el que opera XYZ.
¡No todos los inversores se benefician de la recolección de pérdidas fiscales! Asegúrese de examinar su situación fiscal y de ingresos antes de elegirlo en su robo-advisor.
Realizar una cosecha de pérdidas tributarias puede ser tedioso, complicado y costoso para el inversionista promedio, razón por la cual un par de robo-advisors han incluido esta estrategia de valor agregado como parte de sus servicios. Los robo advisors suelen crear y gestionar carteras de activos personalizadas mediante ETF. Las plataformas de inversión robótica cuentan con un algoritmo que incorpora reglas computacionales como la regla de lavado y venta del IRS de 30 días. Cuando se realiza una ganancia realizada, el sistema venderá una inversión perdedora para contrarrestar la ganancia, pero no podrá volver a comprar la misma seguridad debido al algoritmo.
Ejemplo de reequilibrio
Las plataformas de inversión robótica tienen métricas automatizadas para garantizar que la cartera de un inversor siempre se mantenga equilibrada. Después de que se realiza una venta, para mantener la cartera equilibrada o mantener la exposición a la misma industria, el sistema comprará otro ETF para reemplazar el vendido. Por ejemplo, Wealthfront, un robo-advisor que ofrece servicios de recolección de pérdidas fiscales, vendería el ETF Vanguard Total Stock Market para cosechar una pérdida y luego compraría el ETF Dow Jones Broad US Market. Dado que ambos están positivamente correlacionados y proporcionan la misma exposición, Wealthfront puede mantener la asignación óptima de riesgo-rendimiento de la cartera sin violar las reglas del IRS sobre inversiones sustancialmente similares. Después del período de venta de lavado de 30 días, se puede volver a comprar el ETF original.
En nuestro ejemplo de seguridad XYZ anterior, consideremos un escenario en el que se cambian los valores de ganancias y pérdidas. Si el inversor tiene una ganancia de capital de $ 7, 000 y una pérdida de capital de $ 15, 000, se pueden usar $ 7, 000 de la pérdida de capital para compensar completamente la ganancia de capital a $ 0. Los $ 8, 000 restantes del valor de pérdida de capital se pueden usar para reducir los ingresos ordinarios del inversor a efectos fiscales. El IRS estipula que solo se puede reclamar una pérdida de capital máxima de $ 3, 000 contra el ingreso ordinario en un año determinado. Entonces, $ 68, 000 - $ 3, 000 = $ 65, 000 es el valor que el inversionista tributará como ingreso ordinario. Los $ 5, 000 restantes se pueden transferir y aplicar a los ingresos ordinarios de un individuo en los años siguientes.
Cosecha de pérdidas fiscales y ganancias de capital
Hay dos tipos diferentes de impuestos sobre las ganancias de capital a los que puede estar sujeto un inversor dependiendo de cuánto tiempo tenga la inversión. Una inversión a largo plazo, es decir, una inversión que se mantiene durante más de 365 días, tendrá una tasa máxima del 20% aplicada a cualquier ganancia de capital si el inversor cae en el nivel impositivo más alto. Para este mismo inversor, el impuesto sobre las ganancias de capital en una inversión a corto plazo que se vendió en menos de 365 días será el mismo que la tasa del impuesto sobre la renta del inversor del 37% a partir de 2018, por debajo de la tasa del tramo impositivo más alto anterior de 39, 6 % Con plataformas robo-advisor como Betterment, los inversores nunca están expuestos a ganancias de capital a corto plazo, ya que todas las ganancias de capital se ven empujadas a una tasa impositiva más baja. También es posible que un robo-inversor evite permanentemente los impuestos sobre sus ganancias, ya que la plataforma robo de Betterment brinda orientación sobre el uso de estas ganancias como una donación caritativa o como un regalo para un familiar.
Robo-Advisor Cosecha de pérdida de impuestos vs. Cosecha humana de pérdida de impuestos
Si bien muchos asesores financieros tradicionales realizan una cosecha de pérdidas fiscales una vez al año debido al proceso que requiere mucho tiempo y trabajo, los robo-asesores pueden ejecutar estos procesos diariamente sin intervención humana. Un asesor financiero no puede identificar las numerosas oportunidades de recolección de pérdidas fiscales que están disponibles en múltiples carteras. Un robo-advisor, por otro lado, generalmente está alerta durante una recesión del mercado para capitalizar y ejecutar las oportunidades de recolección de pérdidas fiscales que surgen. Wealthfront y Betterment han declarado que sus plataformas automáticas de robo pueden crear un retorno anual adicional de 0.77% a 1.55% para sus inversores.
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