Resumen del formulario 5 de SEC
El Formulario 5 de la SEC: Declaración anual de cambios en la propiedad beneficiaria de los valores es un documento que los miembros de la compañía deben presentar ante la Comisión de Bolsa y Valores (SEC) si han realizado transacciones durante el año que no informaron previamente a través del Formulario 4. ( La información privilegiada presenta el Formulario 4 cuando se produce un cambio importante en sus existencias.) El Formulario 5 ayuda a prevenir el tráfico ilegal de información privilegiada a través de la divulgación. El uso de información privilegiada es la compra o venta de un valor por parte de alguien que tiene acceso a información material no pública sobre el valor. Si la información privilegiada realiza el intercambio cuando la información material no ha sido anunciada, el intercambio es ilegal.
¿Quién puede presentar el Formulario 5 de SEC: Declaración anual de cambios en la propiedad beneficiaria de valores?
Los miembros de la empresa deben presentar un Formulario 5 si realizaron transacciones de seguridad durante el año que no se informó previamente en un Formulario 4. SEC. Un miembro de la empresa se define como un director de la empresa o un funcionario superior, así como cualquier persona o entidad que posea beneficiosamente más del 10% de las acciones con derecho a voto de una empresa.
La intención del formulario SEC 5
El Formulario 5 ayuda a prevenir el uso ilegal de información privilegiada a través de la divulgación. Por ejemplo, en julio de 2018, un jurado federal de Boston encontró a Schultz Chan y Songjiang Wang, que trabajaban en Akebia Therapeutics y Merrimack Pharmaceuticals Inc., respectivamente, culpables de abuso de información privilegiada. Tanto Chan como Wang negaron los cargos; sin embargo, los fiscales dijeron que de 2013 a 2014, Wang entregó información patentada sobre los estudios de drogas positivos de Merrimack a Chan, antes del anuncio público de los resultados de la compañía con sede en Cambridge, Massachusetts. Con el conocimiento, Chan y su esposa hicieron varias compras de acciones de Merrimack. En un caso, la pareja ganó $ 136, 000.
Si bien presentar el Formulario 5 no puede evitar por completo el uso ilegal de información privilegiada, es un paso para hacer que las personas y las organizaciones sean más responsables.
[Importante: las presentaciones del Formulario 5 de la SEC se deben a la SEC a más tardar 45 días después de que finalice el año fiscal de la empresa, o dentro de los seis meses posteriores a que una persona con información privilegiada finalice su afiliación con la empresa.]
Cómo presentar el formulario SEC 5
El formulario 5 de la SEC requiere lo siguiente:
- El nombre y la dirección física de la persona que informa
- El nombre del emisor y el ticker de acciones
- Una declaración para el año fiscal del emisor finalizado (mes / día / año)
- Si el Formulario 5 es una enmienda, la fecha en que se presentó el formulario original (Mes / Día / Año)
- La relación de la (s) persona (s) informante (s) con el emisor (p. Ej., Director, 10% propietario, funcionario u otro)
- Si se trata de informes individuales o conjuntos / grupales
- Una lista de los valores, fechas de transacción, fechas de ejecución estimadas, códigos de transacción, cantidad de valores poseídos al final del año fiscal del emisor, una nota de propiedad directa o indirecta, y la naturaleza de la propiedad beneficiaria indirecta
El formulario 5 también está relacionado con el formulario SEC 3, que rastrea a todos los miembros de la compañía. Cada miembro de la compañía debe presentar el Formulario 3 a más tardar 10 días después de que ella o él se afilien a una compañía.
Descargue el Formulario SEC 5: Declaración anual de cambios en la propiedad beneficiaria de valores
Aquí hay un enlace a un Formulario 5 descargable de la SEC: Declaración anual de cambios en la propiedad beneficiaria de los valores.
Para llevar clave
- Los miembros de la empresa deben presentar el Formulario 5 si han realizado transacciones durante el año que no informaron previamente a través del Formulario 4.
- El Formulario 5 ayuda a prevenir el uso ilegal de información privilegiada a través de la divulgación.
- Si una información privilegiada comercia con información que no ha sido anunciada, el comercio es ilegal.