Formulario SEC N-SAR
El Formulario N-SAR de la SEC es una presentación de la Bolsa de Valores de los Estados Unidos (SEC) que es específica para las compañías registradas de administración de inversiones. Requiere que esas compañías divulguen información financiera importante (por ejemplo, cualquier venta de acciones o la tasa de rotación de su cartera). Esta información generalmente se incluye en los informes de accionistas de la compañía.
DESGLOSE SEC Formulario N-SAR
Antes de la Ley Sarbanes-Oxley de 2002, también se requería que el formulario N-SAR se presentara bajo las Secciones 13 y 15 (d) de la Ley de Intercambio de Valores de 1934. El Formulario N-SAR y todas sus presentaciones relacionadas están cubiertas bajo la Sección 30 de la Ley de Sociedades de Inversión de 1940, que exige que las sociedades de inversión y los fideicomisos presenten informes semestrales y anuales ante la SEC.
La ley también eliminó el requisito de que el formulario N-SAR sea certificado por los principales ejecutivos y financieros de una compañía de inversión registrada.
Formulario SEC N-SAR y presentaciones SEC adicionales
El formulario SEC N-SAR, que se aplica a las compañías registradas de administración de inversiones, es solo una de las varias formas críticas de SEC que los inversores y gerentes deben conocer cuando realizan negocios en la industria de servicios financieros.
Los asesores de inversiones utilizan el formulario ADV de SEC, por ejemplo, para registrarse tanto en la Comisión de Bolsa y Valores (SEC) como en las autoridades estatales de valores. El formulario detalla todas y cada una de las medidas disciplinarias tomadas contra el asesor, junto con sus servicios, tarifas, antecedentes profesionales y prácticas comerciales actuales y propuestas.
El formulario ADV consta de dos partes. La Parte 1 requiere información sobre el negocio del asesor de inversiones, su propiedad, clientes, empleados, prácticas comerciales, afiliaciones y cualquier evento disciplinario del asesor o sus empleados. La Parte 2 es un folleto más extenso y narrativo que contiene información sobre los tipos de servicios de asesoramiento ofrecidos, el cronograma de honorarios del asesor, información disciplinaria, conflictos de intereses y los antecedentes educativos y comerciales de la administración y el personal asesor clave del asesor.
Los formularios SEC S-1 y S-1 / A también son significativos con respecto al registro inicial de nuevos valores de compañías públicas actuales o pendientes. Las empresas deben tener una presentación S-1 antes de que sus acciones puedan cotizar en una bolsa nacional. A menudo solicitarán la ayuda de un banco de inversión o sindicato de banqueros de inversión para ayudar a redactar y presentar el Formulario S-1. El formulario incluye información detallada sobre el uso planificado de los ingresos de capital de la venta, el modelo comercial actual y la competencia, ofreciendo una metodología de precios y cualquier dilución que ocurra. Estas son solo algunas secciones importantes; Los inversores deben leer el formulario completo para obtener información completa.
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