Comprender su 401 (k) y sus beneficios

Hay muchas posibilidades de que no solo haya oído hablar de 401 (k) s, sino que también sea dueño de uno de estos planes de jubilación patrocinados por el empleador. Más de 50 millones de trabajadores participan activamente en los planes 401 (k), con más de medio millón de planes de empresa diferentes. En general, en los EE. UU., Un total vertiginoso de $ 4.5 billones en activos se mantiene dentro de 401 (k) s.

Sin embargo, participar en uno de estos planes no garantiza que comprenda sus complejidades. Cuanto mejor comprenda su 401 (k), mejor apreciará cómo se ajusta a su cartera de inversiones y con mayor conocimiento podrá realizar ajustes con el tiempo.

Los fundamentos de 401 (k) s

El nombre de una sección del Código de Rentas Internas, 401 (k) s son planes de contribución definida que los empleadores patrocinan como un vehículo de inversión para la jubilación. Si su empleador ofrece un 401 (k), puede optar, voluntariamente, por contribuir un porcentaje de sus ingresos al plan. Las contribuciones se deducen automáticamente de su cheque de pago y como ingreso antes de impuestos.

El plan 401 (k) promedio ofrece numerosas opciones de inversión, y muchas incluyen características adicionales como la inscripción automática y las opciones de fondos indexados de bajo costo.

El IRS limita la cantidad que puede invertir en un 401 (k). En 2019, el límite de contribución 401 (k) es de $ 19, 000, frente a $ 18, 500 en 2018. Sin embargo, las personas de 50 años o más que esperan alcanzar este límite de aplazamiento electivo 401 (k) pueden contribuir con una suma adicional de hasta $ 6, 000 para un total de $ 25, 000. Este pago adicional adicional se conoce como el límite de contribución de recuperación.

Si está preparado para recargar su 401 (k) con dólares después de impuestos, o si su empleador también contribuye (más sobre eso más adelante), los límites son aún más altos: un total de $ 56, 000 en 2019, en comparación con $ 55, 000 en 2018. Si tiene 50 años o más, su límite en 2019 es de $ 62, 000, incluida la contribución de recuperación, en comparación con $ 61, 000 en 2018.

Mirando hacia el futuro, los límites de contribución 401 (k) están indexados a la inflación, lo que significa que los límites de contribución aumentarán más en los próximos años, en sintonía con la inflación.

Los retiros de su 401 (k) están gravados a su tasa impositiva vigente en el momento en que se retira el dinero. Existen restricciones sobre cómo y cuándo puede retirar dinero de la cuenta. A los 70½ años de edad, debe tomar del plan las llamadas distribuciones mínimas requeridas (RMD), o de lo contrario enfrentará multas impositivas. Si retira fondos de una cuenta 401 (k) antes de cumplir los 59½ años de edad, se le aplicará una multa por retiro anticipado del 10%, así como los impuestos aplicables.

Sin embargo, tenga en cuenta que si todavía está trabajando a los 70 años y medio, no tiene que tomar RMD del plan de su empleador actual (consulte los detalles a continuación). Sin embargo, los deberá de 401 (k) anteriores, si todavía tiene dinero en los planes de algún empleador anterior.

401 (k) más

Desde un tratamiento fiscal favorable hasta la ayuda de su empleador para proporcionar un escudo contra los acreedores, esta es la razón por la cual es una buena idea tener un 401 (k).

Beneficios fiscales

Las ventajas fiscales de un 401 (k) comienzan con el hecho de que las contribuciones regulares son antes de impuestos. Debido a eso, los montos que agrega a su plan hasta ese límite de $ 19, 000 / $ 25, 000 están exentos del impuesto federal sobre la renta actual, lo que significa que reducen su ingreso imponible para el año en que los realiza. Para agravar el beneficio, literalmente, sus ganancias 401 (k) se acumulan sobre una base de impuestos diferidos. Eso significa que los dividendos y las ganancias de capital que se acumulan dentro de su 401 (k) tampoco están sujetos a impuestos hasta que comience los retiros.

Como uno espera que no comience a retirar fondos hasta después de jubilarse, es probable que pague menos impuestos que cuando hizo las contribuciones. La mayoría de las personas obtienen un ingreso menor después de la jubilación que cuando trabajaban, lo que los ubica en un nivel impositivo más bajo.

Contribuciones coincidentes

Algunos empleadores ofrecen igualar la cantidad que usted contribuye a su plan 401 (k), y algunos incluso agregan una función de participación en las ganancias que también aporta una porción de las ganancias de la compañía al bote. Si su empresa ofrece una o ambas de estas funciones, regístrese para obtenerlas; esencialmente representan dinero gratis.

Así es como pueden funcionar esas ventajas del empleador. Muchas compañías ofrecen el 50% de hasta el primer 6% que usted contribuye a un 401 (k). Digamos que gana un salario de $ 45, 000. Si contribuye el 6% de sus ganancias anuales ($ 2, 700) a su 401 (k), su empleador contribuiría con un 50% adicional de esa cantidad. Eso es $ 1, 350 de dinero fácil. Algunos empleadores incluso van mejor y igualan sus contribuciones dólar por dólar hasta el primer 6%, lo que agregaría otros $ 2, 700 en este escenario, duplicando así sus contribuciones anuales al plan.

Finalmente, ¿recuerda el límite de contribución de $ 19, 000 al año? Eso se aplica solo a lo que pones en el 401 (k) personalmente; las contribuciones del empleador no cuentan para ese límite de contribución anual.

Contribuciones continuas si todavía está trabajando

Con algunas cuentas de jubilación, incluidas las cuentas IRA tradicionales, ya no se le permite contribuir una vez que cumpla 70½ años, incluso si todavía está trabajando. Eso significa que el dinero que podría haber contribuido a dichos planes antes de impuestos se grava en su tasa actual, que probablemente sea más alta que la tasa que pagará después de jubilarse.

401 (k) s le permiten evitar estos inconvenientes. Puede continuar con sus contribuciones mientras siga trabajando. Aún mejor, mientras trabaja, se ahorra de tomar distribuciones obligatorias del plan, siempre que posea menos del 5% de la empresa que lo emplea.

Refugio de acreedores

Si tiene problemas financieros, es útil tener su dinero en lugares donde los acreedores no puedan acceder. De hecho, los 401 (k) s ofrecen una excelente protección para los acreedores. Esto se debe a que estos planes se establecen en virtud de la Ley de seguridad de los ingresos de jubilación de los empleados (ERISA), y las cuentas de ERISA generalmente están protegidas de los acreedores judiciales.

Además, los 401 (k) a menudo ofrecen cierta protección contra los gravámenes fiscales federales, que son reclamos del gobierno contra los activos de un contribuyente con impuestos atrasados ​​impagos. El hecho de que los planes 401 (k) pertenezcan legalmente a su empleador, en lugar de a usted, dificulta que el IRS coloque un derecho de retención en la cuenta. Dependiendo del idioma contenido en la letra pequeña de su cuenta, los administradores de su plan pueden negarse directamente a cumplir con un derecho de retención del IRS.

El giro fiscal 401 (k) Roth

Las ventajas de contribuir con los ingresos antes de impuestos a un plan 401 (k) regular cuando sus ganancias (y la tasa de impuestos) están en su punto máximo pueden disminuir a medida que su carrera se está reduciendo. De hecho, sus ganancias y su tasa de impuestos pueden aumentar en el futuro, a medida que los pagos del Seguro Social y similares comiencen a entrar en acción.

Ingrese una cuenta diferente de jubilación, la Roth 401 (k), una opción ofrecida por un número cada vez mayor de empresas. Al igual que su hermano, el Roth IRA, esta cuenta recibe sus contribuciones como dólares después de impuestos, pero los retiros están completamente libres de impuestos siempre que se cumplan ciertas condiciones. Al igual que con los 401 (k) regulares, el dinero en su cuenta crece libre de impuestos. Sin embargo, al igual que con las contribuciones regulares 401 (k), las de su Roth 401 (k) están limitadas a $ 19, 000 para 2019, aunque las personas de 50 años o más también pueden hacer una contribución adicional de $ 6, 000 para ponerse al día.

Los Roth 410 (k) también son una vía ideal para personas con altos ingresos que desean invertir en un Roth pero que pueden tener sus contribuciones a un Roth IRA limitado por sus ingresos.

No hay límites de ingresos para poder contribuir a un Roth 401 (k). Por el contrario, no puede contribuir a una cuenta Roth IRA en 2019 si su ingreso bruto ajustado modificado (MAGI) es de $ 137, 000 o más, y las contribuciones permitidas comienzan a reducirse gradualmente a $ 122, 000. Si está casado y presenta una declaración conjunta, las reducciones comienzan en MAGI $ 203, 000 en 2019, y la eliminación comienza en $ 193, 000.

Los que se jubilan anticipadamente comparten estos rasgos

La línea de fondo

No es de extrañar que el 401 (k) sea el plan de jubilación patrocinado por el empleador más popular de la nación. Ofreciendo numerosos beneficios, un 401 (k) debe ser parte de su cartera financiera de jubilación, especialmente si su empleador iguala cualquiera o todas sus contribuciones.

Sin embargo, una vez que esté a bordo con un 401 (k), no simplemente se siente y permita que se ejecute en piloto automático. Cambios de año a año en los límites de contribución. Las ventajas fiscales y sus necesidades financieras hacen que sea prudente revisar regularmente el desempeño de su plan y cualquier alternativa que pueda adaptarse mejor a usted. Un área a tener en cuenta (pero solo después de contribuir lo suficiente como para obtener la igualación del empleador, si tiene una): ¿Tendría más libertad para administrar sus fondos de jubilación si luego maximiza su contribución anual de IRA? Para 2019, eso es $ 6, 000, con la opción de ir a $ 7, 000 cuando tenga 50 años o más. (Para lecturas relacionadas, vea "Su 401 (k): ¿Cuál es la contribución ideal?")