¿Cuál es el índice de adecuación de capital mínimo en Basilea III?

Según Basilea III, el índice de adecuación de capital mínimo que los bancos deben mantener es del 8%. El índice de adecuación de capital mide el capital de un banco en relación con sus activos ponderados por riesgo. La relación capital-riesgo-activos ponderados promueve la estabilidad financiera y la eficiencia en los sistemas económicos de todo el mundo.

Para llevar clave

• Basilea III es un acuerdo regulatorio internacional que establece reformas destinadas a mejorar la regulación, supervisión y gestión de riesgos en el sector bancario.
• Debido al impacto de la crisis crediticia de 2008, los bancos deben mantener requisitos mínimos de capital y ratios de apalancamiento.
• Según Basilea III, el capital de nivel 1 y nivel 2 de un banco debe ser un mínimo del 8% de sus tenencias ponderadas por riesgo.
• El índice de adecuación de capital mínimo, que también incluye el amortiguador de conservación de capital, es del 10, 5%.

Basilea III Capital Adecuación Capital Requisito mínimo

El índice de adecuación del capital se calcula sumando el capital de nivel 1 al capital de nivel 2 y dividiéndolo entre los activos ponderados por riesgo. El capital de nivel 1 es el capital central de un banco, que incluye capital social y reservas reveladas. Este tipo de capital absorbe pérdidas sin requerir que el banco cese sus operaciones; El capital de nivel 2 se utiliza para absorber pérdidas en caso de liquidación.

A partir de 2019, bajo Basilea III, el capital de nivel 1 y nivel 2 de un banco debe ser al menos 8% de sus activos ponderados por riesgo. El índice de adecuación de capital mínimo (incluido el amortiguador de conservación de capital) es del 10, 5%. La recomendación de amortiguación de conservación de capital está diseñada para aumentar el capital de los bancos, que podrían utilizar en períodos de estrés.

Los requisitos de Basilea III fueron en respuesta a la debilidad significativa en la regulación financiera que se reveló después de la crisis financiera de 2008, con los reguladores tratando de aumentar la liquidez bancaria y limitar el apalancamiento.

Ejemplo de Basilea III

Por ejemplo, suponga que el Banco A tiene $ 5 millones en capital de nivel 1 y $ 3 millones en capital de nivel 2. El Banco A prestó $ 5 millones a ABC Corporation, que tiene un 25% de riesgo, y $ 50 millones a XYZ Corporation, que tiene un 55% de riesgo.

El Banco A tiene activos ponderados por riesgo de $ 28.75 millones ($ 5 millones * 0.25 + $ 50 millones * 0.55). También tiene un capital de $ 8 millones ($ 5 millones + $ 3 millones). Su índice de adecuación de capital resultante es del 27.83% ($ 8 millones / $ 28.75 millones * 100%). Por lo tanto, el Banco A alcanza el índice de adecuación de capital mínimo, según Basilea III.

Índice de apalancamiento mínimo de Basilea III

Otro de los principales cambios en los estándares de capital del Acuerdo de Basilea III fue una reducción del exceso de apalancamiento del sector bancario. Para estos fines, el apalancamiento bancario significa la proporción de los activos no ponderados por riesgo de un banco y su capital financiero total. El Comité de Basilea decidió nuevas medidas y requisitos de apalancamiento porque se consideró "complementario al marco de capital basado en el riesgo y garantiza una captura amplia y adecuada del apalancamiento dentro y fuera del balance de los bancos".

Basilea III se basa en la estructura de Basilea II, pero aporta estándares más altos para el capital y la liquidez, lo que aumenta la supervisión y la gestión de riesgos de la industria financiera.

El Comité de Basilea introdujo una nueva legislación para enfocar y limitar las operaciones de las llamadas instituciones financieras sistemáticamente importantes (SIFI). Estos son los bancos clásicos demasiado grandes para quebrar, solo a escala global. En los Estados Unidos, dichos bancos están sujetos a pruebas intensivas de estrés y regulaciones excesivas. La Fed duplicó los requisitos de capital y los mínimos de ratio de apalancamiento para varios SIFI, incluidos JP Morgan Chase, Citigroup, Bank of America, Wells Fargo, Goldman Sachs, Morgan Stanley y Bank of New York Mellon.

Los requisitos de apalancamiento de Basilea III se establecieron en varias fases. La primera fase implicó la presentación de informes a nivel de banco a los supervisores y reguladores en enero de 2013. Estos informes establecen mediciones uniformes de los componentes entre las instituciones afectadas.

La segunda fase, divulgación pública de los índices de apalancamiento, se estableció para enero de 2015. Dos fases de ajuste posteriores, una en 2017 y otra en 2018, determinaron las calibraciones o excepciones que eran necesarias. Los plazos de implementación para ciertos elementos se fijaron para 2020 y 2022.