Las mejores formas de usar su 401 (k) sin penalización

El 401 (k) es un plan de jubilación patrocinado por el empleador del que dependen millones de trabajadores estadounidenses para ayudar a financiar sus años de jubilación. La mejor manera de usar su 401 (k) es simplemente tomar distribuciones normales después de alcanzar la edad de jubilación. Al hacerlo, evitará multas impositivas por retiros anticipados y mantendrá todo ese dinero trabajando para usted hasta que se jubile. Sin embargo, si necesita hacer retiros de su 401 (k) antes de jubilarse, hay varias maneras de hacerlo sin incurrir en una multa, como explicaremos.

Para llevar clave

• La mejor manera de usar su 401 (k) es dejar el dinero intacto hasta que se jubile.
• Si necesita dinero debido a dificultades financieras, puede tomar una distribución 401 (k) sin penalización.
• También puede ser elegible para un préstamo sin penalización de su 401 (k) si el plan de su empleador lo permite.

Tomar distribuciones normales 401 (k)

Según las reglas del Servicio de Impuestos Internos (IRS), puede retirar fondos de su cuenta sin penalización solo después de cumplir 59 años y medio, quedar discapacitado permanentemente o no poder trabajar. Dependiendo de los términos del plan de su empleador, puede optar por tomar una serie de distribuciones regulares, como pagos mensuales o anuales, o recibir una suma global por adelantado.

Si tiene un 401 (k) tradicional, deberá pagar el impuesto sobre la renta de cualquier distribución que realice. Sin embargo, si tiene una cuenta Roth 401 (k), ya ha pagado impuestos sobre el dinero que ingresó, por lo que sus retiros estarán libres de impuestos. Eso también incluye cualquier ganancia en su cuenta Roth.

Después de cumplir 70 años y medio, generalmente debe tomar las distribuciones mínimas requeridas (RMD) de su 401 (k) cada año, utilizando una fórmula del IRS basada en su edad en ese momento. Sin embargo, algunos planes le permiten posponer los RMD hasta el año en que realmente se jubila.

Hacer un retiro de dificultades

En general, cualquier distribución que tome de su 401 (k) antes de cumplir los 59 años y medio está sujeta a una multa adicional del 10% sobre el impuesto sobre la renta que deberá.

Sin embargo, según los términos de su plan, puede ser elegible para recibir distribuciones anticipadas de su 401 (k) sin incurrir en una multa, siempre que cumpla con ciertos criterios. Aún deberá el impuesto sobre la renta sobre su distribución, aunque, en el caso de un Roth 401 (k), solo una parte de la distribución puede estar sujeta a impuestos.

Este tipo de retiro sin penalización se denomina distribución de dificultades, y requiere que usted tenga una carga financiera inmediata y pesada que de otro modo no podría permitirse pagar. Se tiene en cuenta la necesidad práctica del gasto, al igual que sus otros activos, como los saldos de las cuentas de ahorro o inversión y las pólizas de seguro de valor en efectivo, así como la posible disponibilidad de otro financiamiento.

Los gastos como un barco nuevo o una cirugía estética electiva, por ejemplo, generalmente no se consideran necesarios. Sin embargo, la atención médica esencial, los costos de los funerales, la matrícula universitaria y las tarifas relacionadas pueden calificar.

Las distribuciones de dificultades solo se permiten hasta la cantidad que necesita para aliviar las dificultades financieras. Los retiros que excedan esa cantidad se consideran distribuciones anticipadas y están sujetos al impuesto de penalización del 10%. Cualquier distribución de dificultades que desee realizar debe ser aprobada por el administrador de su plan.

Solicitar un préstamo de su 401 (k)

Si no cumple con los criterios para una distribución de dificultades, aún puede obtener un préstamo de su 401 (k) antes de la jubilación, si su empleador lo permite. Los términos específicos de estos préstamos varían entre los planes. Sin embargo, el IRS proporciona algunas pautas básicas para préstamos que no activarán el impuesto adicional del 10% sobre las distribuciones anticipadas.

Si toma un préstamo de su 401 (k) y luego pierde su trabajo, es posible que deba pagarlo de inmediato.

Por ejemplo, un préstamo de su tradicional o Roth 401 (k) no puede exceder el menor del 50% del saldo de su cuenta conferida o $ 50, 000. Aunque puede tomar varios préstamos en diferentes momentos, el límite de $ 50, 000 se aplica al total combinado de todos los saldos de préstamos pendientes.

Cualquier préstamo que tome de su 401 (k) debe pagarse dentro de los cinco años, a menos que se utilice para financiar la compra de su residencia principal. También debe realizar pagos en cuotas regulares y sustancialmente iguales. Para los empleados que están ausentes del trabajo porque están sirviendo en las fuerzas armadas, el plazo del préstamo se extiende por la duración de su servicio militar, sin penalización.

Al igual que otros tipos de financiamiento, los préstamos de un 401 (k) requieren el pago de intereses. Sin embargo, el interés que paga se deposita nuevamente en el 401 (k) y se trata como ingreso de inversión. Esto significa que en lugar de pagarle a un banco por el privilegio de pedir dinero prestado, usted se pagará a sí mismo, y eventualmente aumentará su saldo total.

Una gran advertencia a tener en cuenta: si pierde o renuncia a su trabajo, tendrá que pagar el préstamo antes de la fecha de vencimiento de su declaración de impuestos federales, incluidas las extensiones.

La línea de fondo

La manera más simple y mejor de aprovechar su 401 (k), sin incurrir en una multa fiscal, es usarlo para el propósito para el que fue destinado: proporcionar ingresos de jubilación. Sin embargo, si necesita dinero para un gasto importante, como un tratamiento médico importante, una educación universitaria o la compra de una casa, puede ser elegible para una distribución por dificultades económicas o un préstamo 401 (k).