¿Puede su 401 (k) afectar sus beneficios de seguridad social?

No. El ingreso que recibe de su plan 401 (k) u otro plan de jubilación calificado no afecta la cantidad de beneficios de jubilación del Seguro Social que recibe cada mes. Sin embargo, es posible que deba pagar impuestos sobre algunos o todos sus beneficios si su ingreso anual excede un cierto umbral, y sus distribuciones 401 (k) pueden hacer que lo haga.

Para llevar clave

• El ingreso del beneficio de jubilación del Seguro Social no cambia en función de otros ingresos de jubilación, como los fondos del plan 401 (k).
• Los ingresos del Seguro Social, en cambio, se calculan por sus ganancias de por vida y la edad a la que elige comenzar a recibir los beneficios del Seguro Social.
• Sin embargo, las distribuciones de un 401 (k) pueden aumentar su ingreso anual total hasta el punto de que su ingreso del Seguro Social estará sujeto a impuestos.

¿Por qué el ingreso 401 (k) no afecta la seguridad social?

Sus beneficios del Seguro Social están determinados por la cantidad de dinero que ganó durante sus años de trabajo, años en los que pagó al sistema a través de los impuestos del Seguro Social. Dado que las contribuciones a su 401 (k) se realizan con una compensación recibida del empleo por parte de una empresa de EE. UU., Ya ha pagado los impuestos del Seguro Social sobre esos dólares.

Pero espere, ¿no fueron sus contribuciones a su cuenta 401 (k) hechas con dólares antes de impuestos? Sí, pero esta función de refugio fiscal solo se aplica al impuesto sobre la renta federal y estatal, no al Seguro Social. Todavía paga impuestos del Seguro Social sobre el monto total de su compensación en el año en que la ganó.

"Las contribuciones a un 401 (k) están sujetas a los impuestos del Seguro Social y Medicare, pero no están sujetas a impuestos sobre la renta, a menos que esté haciendo una contribución Roth (después de impuestos)", señala Mark Hebner, fundador y presidente de Index Fund Advisors Inc. en Irvine, California, y autor de Index Funds: The 12-Step Recovery Program for Active Investors.

En pocas palabras, esta es la razón por la que debe impuestos sobre la renta en las distribuciones 401 (k) cuando los toma, pero no sobre ningún impuesto del Seguro Social. Y el monto de su beneficio del Seguro Social no se ve afectado por su ingreso imponible 401 (k).

El impacto fiscal de los ahorros 401 (k)

A menudo, no debe impuestos sobre los beneficios del Seguro Social, por la razón descrita anteriormente: pagó sus cuotas durante sus años de trabajo. Pero es posible que tenga que pagar impuestos sobre la renta de algunos de sus beneficios si su ingreso anual combinado excede una cierta cantidad.

Los umbrales de ingresos se basan en su "ingreso combinado", que es igual a la suma de su ingreso bruto ajustado (AGI), que incluye salarios ganados, retiros de cualquier cuenta de ahorro para la jubilación (como IRA y 401 (k) s), cualquier intereses no gravados ganados, y la mitad de sus beneficios del Seguro Social. Si toma grandes distribuciones de su 401 (k) tradicional en un año determinado en el que recibe beneficios, y recuerde, debe comenzar a tomarlos de todos los 401 (k) una vez que cumpla 70½, es más probable que exceda El umbral de ingresos y aumentar su obligación tributaria para el año.

Según la Administración del Seguro Social, en 2019, si su ingreso total para el año es inferior a $ 25, 000 y presenta una declaración individual, no se le exigirá que pague impuestos sobre ninguna parte de sus beneficios del Seguro Social. Si presenta una declaración conjunta como una pareja casada, este límite se eleva a $ 32, 000.

Es posible que deba pagar impuestos de hasta el 50% de sus beneficios si es una persona con ingresos entre $ 25, 000 y $ 34, 000, o si presenta una declaración conjunta y tiene ingresos entre $ 32, 000 y $ 44, 000. Hasta el 85% de sus beneficios pueden estar sujetos a impuestos si es soltero y gana más de $ 34, 000 o si está casado y gana más de $ 44, 000. Si está casado pero presenta una declaración por separado, es probable que sea responsable del impuesto sobre la renta sobre el monto total de sus beneficios, independientemente de su nivel de ingresos.

Otros factores que afectan los beneficios del Seguro Social

En algunos casos, otros tipos de ingresos de jubilación pueden afectar el monto de su beneficio, incluso si usted cobra beneficios en la cuenta de su cónyuge. Sus beneficios pueden reducirse para tener en cuenta los ingresos que recibe de una pensión, en función de los ingresos de un trabajo del gobierno o de otro trabajo para el cual sus ingresos no estaban sujetos a los impuestos del Seguro Social. Esto afecta principalmente a las personas que trabajan en puestos del gobierno estatal o local, el servicio civil federal o aquellos que han trabajado para una empresa extranjera.

Si trabaja en un puesto gubernamental y recibe una pensión por un trabajo que no está sujeto a los impuestos del Seguro Social, sus beneficios del Seguro Social recibidos como cónyuge o viuda o viudo se reducen en dos tercios del monto de la pensión. Esta regla se llama compensación de pensiones del gobierno (GPO). Por ejemplo, si es elegible para recibir $ 1, 200 en el Seguro Social pero también recibe $ 900 por mes de una pensión del gobierno, sus beneficios del Seguro Social se reducen en $ 600 para contabilizar los ingresos de su pensión. Esto significa que el monto de su beneficio del Seguro Social se reduce a $ 600 y su ingreso mensual total es de $ 1, 500.

La disposición de eliminación inesperada (WEP) reduce la ventaja injusta dada a aquellos que reciben beneficios por su propia cuenta y reciben ingresos de una pensión basada en ganancias por las cuales no pagaron impuestos de la Seguridad Social. En estos casos, el WEP simplemente reduce los beneficios del Seguro Social en un cierto factor, dependiendo de la edad y la fecha de nacimiento del solicitante.

¿Qué determina su beneficio de seguridad social?

El monto de su beneficio del Seguro Social depende en gran medida de cuánto ganó durante sus años de trabajo, su edad cuando se jubila y su esperanza de vida esperada.

El primer factor que influye en el monto de su beneficio es el monto promedio que ganó mientras trabajaba. Esencialmente, cuanto más gane, mayores serán sus beneficios. La hoja informativa anual de la SSA muestra que los trabajadores que se jubilan a la edad plena de jubilación recibirán un monto de beneficio máximo de $ 2, 861 para 2019. La Administración del Seguro Social calcula un monto de beneficio mensual promedio en función de su ingreso promedio y la cantidad de años que se espera que viva.

Además de estos factores, su edad cuando se jubila también juega un papel crucial en la determinación de la cantidad de su beneficio. Si bien puede comenzar a recibir los beneficios del Seguro Social a partir de los 62 años, el monto de su beneficio se reduce por cada mes que comience a cobrar antes de cumplir su plena edad de jubilación. (La edad plena de jubilación es de 66 y seis meses para aquellos que cumplen 62 años en 2019. Aumenta dos meses cada año hasta llegar a los 67 años; para cualquier persona nacida en 1960 o después, la edad plena de jubilación será de 67).

Por el contrario, el monto de su beneficio puede aumentar si continúa trabajando y retrasa la recepción de beneficios más allá de la edad plena de jubilación. Por ejemplo, en 2019, el monto máximo de beneficio mensual para aquellos que se jubilan a la edad de jubilación es de $ 2, 861. Para aquellos que se jubilan temprano, a los 62 años, el máximo se reduce a $ 2, 209, mientras que aquellos que esperan hasta los 70 años, lo último que puede diferir, pueden cobrar un beneficio de $ 3, 770 por mes.

La línea de fondo

Los ingresos de un 401 (k) no afectan la cantidad de sus beneficios del Seguro Social, pero pueden aumentar sus ingresos anuales hasta el punto en que serán gravados o gravados a una tasa más alta. Esto puede ser un enigma para alguien que está en una edad en la que debe comenzar a retirarse de la 401 (k) y comenzar a cobrar el Seguro Social. Asegúrese de estar al tanto de los cambios anuales en los umbrales de ingresos del Seguro Social y tenga en cuenta las obligaciones fiscales al planificar la jubilación o al decidir qué tan grande será la distribución 401 (k).