Sector de servicios financieros

Las empresas en la industria de servicios financieros están en el negocio de administrar dinero. A nivel mundial, la industria de servicios financieros lidera el mundo en términos de ganancias y capitalización del mercado de valores. Los grandes conglomerados dominan este sector, pero también incluye una amplia gama de empresas más pequeñas.

Según el departamento de Finanzas y Desarrollo del Fondo Monetario Internacional (FMI), un servicio financiero se describe mejor como el proceso por el cual un consumidor o empresa adquiere un bien financiero. Por ejemplo, un proveedor de sistemas de pago está proporcionando un servicio financiero cuando puede aceptar y transferir fondos de un pagador a un destinatario. Esto incluye cuentas que se liquidan mediante tarjetas de crédito y débito, cheques y transferencias electrónicas de fondos.

Considere un asesor financiero. El asesor gestiona los activos y ofrece asesoramiento en nombre de un cliente. El asesor no proporciona inversiones directamente ni ningún otro producto. En cambio, el asesor facilita el movimiento de fondos entre los ahorradores y los emisores de valores y otros instrumentos. Este servicio es una tarea temporal más que un activo tangible.

Los bienes financieros, por otro lado, no son tareas; son cosas Un préstamo hipotecario puede parecer un servicio, pero en realidad es un producto que dura más allá de la provisión inicial. Las acciones, bonos, préstamos, bienes de consumo, bienes raíces y pólizas de seguros son ejemplos de bienes financieros.

Para llevar clave

• Los servicios financieros son un sector cada vez más influyente de la economía moderna.
• Los servicios financieros se refieren a una amplia gama de actividades más específicas, como la banca, la inversión y los seguros.
• Los servicios financieros se limitan a la actividad de las empresas de servicios financieros y sus profesionales, mientras que los productos financieros son los bienes, cuentas o inversiones reales que proporcionan.

Servicios bancarios

Los servicios de banca comercial son la base del grupo de servicios financieros. Las operaciones de un banco comercial incluyen la custodia de depósitos, la emisión de tarjetas de crédito y débito y el préstamo de dinero. La industria bancaria está más preocupada por el ahorro directo y los préstamos, mientras que el sector de servicios financieros incorpora inversiones, seguros, la redistribución de riesgos y otras actividades financieras. Los bancos obtienen ingresos principalmente por la diferencia en las tasas de interés cobradas por las cuentas de crédito y las tasas pagadas a los depositantes. Los servicios financieros como estos obtienen ingresos principalmente a través de comisiones, comisiones y otros métodos, como el diferencial de las tasas de interés entre préstamos y depósitos.

Un banco de inversión generalmente solo trabaja con negociadores y clientes de alto patrimonio, no con el público en general. Estos bancos suscriben acuerdos, aseguran el acceso a los mercados de capitales, ofrecen gestión de patrimonio y asesoramiento fiscal, asesoran a las empresas sobre fusiones y adquisiciones y facilitan la compra y venta de acciones y bonos. Los asesores financieros y las corredoras de descuento también ocupan este nicho.

Servicios de inversion

Las personas pueden acceder a los mercados financieros como acciones y bonos a través de servicios de inversión. Los corredores (humanos o autodirigidos en línea) facilitan la compra y venta de valores y cobran una comisión por su servicio. Los asesores financieros pueden cobrar una tarifa anual basada en los activos bajo administración y dirigir varias transacciones en la búsqueda de construir y administrar una cartera bien diversificada. Los robo advisors son la última encarnación de asesoramiento financiero y gestión de carteras, con asignaciones algorítmicas de cartera y ejecuciones comerciales totalmente automatizadas.

Los fondos de cobertura, los fondos mutuos y las asociaciones de inversión invierten dinero en los mercados financieros y cobran tarifas de gestión en el proceso. Estas organizaciones requieren servicios de custodia para el comercio y el mantenimiento de sus carteras, así como asesoramiento legal, de cumplimiento y de marketing. También hay proveedores de software que atienden a la comunidad de fondos de inversión mediante el desarrollo de aplicaciones de software para la gestión de carteras, informes de clientes y otros servicios administrativos.

Los fondos de capital privado, los proveedores de capital de riesgo y los inversores ángeles suministran capital de inversión a las empresas a cambio de participaciones en la propiedad o participación en las ganancias. El capital de riesgo fue especialmente importante para las empresas tecnológicas en la década de 1990. Gran parte de lo que sucede detrás de escena en la realización de grandes negocios se atribuye a este grupo.

Servicios de seguros

El seguro es otro subsector importante de la industria de servicios financieros. En los Estados Unidos, un agente de seguros difiere de un corredor. El primero es un representante de la compañía de seguros, mientras que el segundo representa al asegurado y busca pólizas de seguro. Este es también el ámbito del asegurador, que evalúa el riesgo de asegurar a los clientes y también asesora a los banqueros de inversión sobre el riesgo de préstamo. Finalmente, los reaseguradores están en el negocio de vender seguros a los aseguradores mismos para ayudarlos a protegerse de pérdidas catastróficas.

Los servicios de seguros están disponibles para protección contra muerte o lesiones (por ejemplo, seguro de vida, seguro de ingresos por discapacidad, seguro de salud), contra pérdida o daño de la propiedad (por ejemplo, seguro de propietarios de viviendas, seguro de automóvil), o contra responsabilidad o demanda, entre varias otras clasificaciones más específicas.

Servicios de impuestos y contabilidad

El vasto sector de servicios financieros también incluye contadores y servicios de presentación de impuestos, servicios de cambio de divisas y transferencias bancarias, y servicios y redes de máquinas de tarjetas de crédito. También incluye servicios de resolución de deudas y proveedores de pagos globales como Visa y Mastercard, así como intercambios que facilitan el comercio de acciones, derivados y materias primas.

Un contador utiliza educación o experiencia en el ámbito de los negocios, las finanzas o la contabilidad para examinar la exactitud de los estados financieros. Los contadores se aseguran de que todos los registros y declaraciones financieras, como el balance general, el estado de pérdidas y ganancias, el estado de flujo de efectivo y la declaración de impuestos, estén en línea con las leyes y regulaciones federales y los principios contables generalmente aceptados (GAAP). Los contadores también recopilan la información necesaria para preparar entradas en las cuentas de la empresa, como el libro mayor, y documentan las transacciones financieras comerciales con el tiempo. Esta información se utiliza para preparar declaraciones de cierre semanales, mensuales, trimestrales o anuales e informes de contabilidad de costos. Los contadores también deben resolver cualquier discrepancia o irregularidad que encuentren en los registros, declaraciones o transacciones documentadas. Por lo general, observan los procedimientos de control contable establecidos a través de un sistema contable o programa de software.

A los contadores a menudo se les asignan otras tareas relacionadas con las finanzas, además de analizar los registros y declaraciones financieras. Las tareas de trabajo auxiliares incluyen el monitoreo de la eficiencia de los procedimientos de control contable o los programas de software para garantizar que estén actualizados con las regulaciones federales y estatales. Los contadores también tienen la tarea de hacer recomendaciones a varios departamentos o al personal de la C-suite con respecto al uso eficiente de los recursos y procedimientos de la compañía. Estas recomendaciones están destinadas a proporcionar soluciones a problemas o preocupaciones financieras comerciales potencialmente costosas. En algunos casos, los contadores también tienen la tarea de preparar y revisar las facturas de los clientes y proveedores para ayudarlos con el pago oportuno de los saldos pendientes. La conciliación de la nómina, la verificación de contratos y pedidos, la construcción del presupuesto de una compañía y el desarrollo de modelos o proyecciones financieras también pueden ser parte de las responsabilidades regulares de un contador.

Además de estos deberes, los contadores preparan y presentan impuestos para empresas y particulares. Analizan todos los activos de la compañía, los ingresos ganados y pagados, o los gastos y pasivos anticipados para alcanzar una obligación tributaria total para el año. Con la preparación y presentación de impuestos tanto de la compañía como de los individuos, se espera que los contadores proporcionen un análisis detallado de la eficiencia o ineficiencia fiscal y hagan recomendaciones sobre cómo reducir las obligaciones fiscales totales en el futuro.