¿Cuánta seguridad social obtendrá?

Si usted es un trabajador típico de EE. UU. A punto de jubilarse, ha estado pagando dinero en el sistema de Seguridad Social a través de impuestos sobre la nómina o el trabajo por cuenta propia durante décadas. Es posible que usted y su empleador juntos hayan contribuido más de $ 200, 000 al sistema en su nombre a lo largo del tiempo. Si también calcula el valor del dinero en el tiempo en estas contribuciones, su contribución total al sistema podría ser el doble. Ahora se acerca el momento de cambiar las tornas y determinar lo que le debe la Administración del Seguro Social (SSA).

Para llevar clave

• Hay cuatro formas de calcular sus beneficios del Seguro Social: visite una oficina del Seguro Social para obtener un presupuesto, cree una cuenta en el sitio web oficial del Seguro Social y use sus calculadoras, deje que la SSA calcule sus beneficios por usted o calcule sus beneficios usted mismo .
• Hacer los cálculos usted mismo implica comprender qué son AIME, NAWI, puntos de curvatura, PIA y COLA, y aplicarlos.
• Si crea un modelo de sus beneficios futuros en una hoja de cálculo, use un asesor financiero para verificar sus matemáticas y ayudarlo a decidir a qué edad debe jubilarse.

Anticipando sus ingresos del Seguro Social

Se conocen dos hechos: los beneficios del Seguro Social no están garantizados, y serán necesarios algunos cambios para mantener el sistema solvente en el futuro, ya que millones de baby boomers se jubilan y comienzan a recibir sus beneficios del Seguro Social. Si bien estos hechos agregan incertidumbre, también es cierto que la calidad de su jubilación depende de su planificación, y debe comenzar a planificar en algún lugar.

Un buen punto de partida es calcular la cantidad de beneficios de jubilación a los que todos sus años de contribuciones del Seguro Social le dan derecho según la ley actual. Hay cuatro formas de hacer esto:

1. Puede visitar una oficina local del Seguro Social para obtener un registro de sus ingresos gravados del Seguro Social y una estimación de los beneficios de jubilación (aunque no tendrá en cuenta los ingresos futuros u otros cambios que podrían afectar sus pagos).
2. Puede visitar el sitio web del Seguro Social y usar una de sus calculadoras de beneficios en línea para determinar su estimación de jubilación en función de su registro de ganancias.
3. Puede esperar hasta que decida comenzar a recibir beneficios y dejar que la SSA calcule la cantidad por usted. Sin embargo, esto no le ayuda a planificar con anticipación. Y aunque generalmente se puede contar con la SSA para determinar los beneficios con precisión, se pueden cometer errores.
4. Puede calcular sus propios beneficios utilizando el proceso paso a paso descrito en este artículo. Una vez que comprenda algunos conceptos básicos, no es tan difícil. Una ventaja de calcular sus propios beneficios es que puede tomar decisiones y considerar compensaciones, como si puede permitirse jubilarse temprano o cuánto puede aumentar sus beneficios si continúa trabajando.

Paso 1: calibra tu AIME

Una idea importante detrás del Seguro Social es que los trabajadores pueden seguir ganando beneficios por cada dólar que pagan en el sistema de jubilación mientras continúen trabajando. Un cónyuge que no trabaja califica para la mitad de los beneficios del cónyuge que trabaja, por lo que cada dólar extra que gana un trabajador puede valer 1.5 veces los beneficios.

Esta idea está incrustada en el primer paso, el cálculo de sus ganancias mensuales promedio indexadas, o AIME. Comienza con la columna en su estado de cuenta del Seguro Social que muestra "Sus Ingresos de Seguridad Social Gravados" año tras año. Luego, multiplica las ganancias de cada año por un factor basado en el Índice de Salario Promedio Nacional (NAWI) para ese año. Esto ajusta efectivamente las contribuciones de los últimos años para la inflación salarial, haciéndolas más comparables a los últimos años.

El Seguro Social publica una nueva tabla de factores de inflación salarial cada año, basada en el NAWI actual. La tabla que importa para el cálculo de sus beneficios es la publicada en el año en que cumple 60 años. Cualquier salario que gane después de los 60 años puede aumentar sus beneficios, pero se les asigna un factor de tabla NAWI de 1.0000, lo que significa que no se ajustan por inflación salarial futura. La siguiente tabla ayuda a explicar el cálculo de AIME para un trabajador nacido en 1953 que planea jubilarse en 2019 a los 66 años, su edad de jubilación completa (o normal). Se supone que el empleado ha trabajado desde 1979 hasta 2018.

Figura 1.

Fuente: Administración de la Seguridad Social.

La columna 1 muestra los ingresos anuales del trabajador sujetos al impuesto sobre la nómina del Seguro Social. La columna 2 muestra los factores del índice salarial publicados en 2019. La columna 3 muestra las ganancias indexadas anuales (Columna 1 X Columna 2). Tenga en cuenta que el factor índice se convierte en 1.0000 en 2013, el año en que el trabajador cumple 60 años, y se mantiene en 1.0000 sin cambiar para los años futuros de ganancias imponibles. Si planea continuar trabajando después de los 60 años, solo proyecte sus ganancias imponibles en la Columna 1 y use 1.0000 en la Columna 2 para todos los años futuros.

La Figura 1 muestra solo un segmento de las ganancias del trabajador (2009-2018) de un historial laboral que abarcó 40 años. (El sitio web de la Seguridad Social tiene una tabla completa). La SSA realiza un cálculo similar en todos los años pasados ​​en que se pagaron las contribuciones. Luego, se utiliza el promedio de todas las ganancias indexadas de los 35 años de mayores ingresos (de la Columna 3 anterior). Para hacer esto, simplemente suma los 35 años más altos y divide entre 35, o para obtener cantidades mensuales, toma la suma y divide entre 420 (35 años x 12 meses) para llegar a tu AIME. En este caso, los 35 años anteriores con mayores ingresos suman $ 3, 906, 108, por lo que el AIME se calcula en $ 9, 300.

Cualquier salario que gane después de los 60 años puede aumentar sus beneficios, pero no se ajustan a la inflación salarial futura.

Paso 2: doble sus beneficios

El siguiente paso es convertir su AIME en un monto de seguro primario (PIA) ejecutándolo a través de un cálculo llamado "puntos de inflexión". El Seguro Social está diseñado como un sistema de seguro social "progresivo", lo que significa que reemplaza una mayor parte del salario mensual promedio para los trabajadores de bajos ingresos que para los trabajadores de altos ingresos. Los puntos de inflexión implementan este sesgo en relación con el AIME de cada trabajador.

Hay dos puntos de inflexión, y ambos se ajustan por inflación cada año. Los puntos de inflexión relevantes para cada trabajador son aquellos publicados en el año en que el trabajador primero es elegible para beneficios (edad 62). El siguiente cálculo supone que el trabajador tiene un AIME de $ 9, 300 y es elegible para la jubilación en 2015.

Figura 2. * Estos multiplicadores (90%, 32% y 15%) están establecidos por ley y no cambian anualmente. Los puntos de inflexión están indexados a la inflación, pero solo hasta los 62 años. PIA está efectivamente bloqueado a los 62 años.

Fuente: Administración de la Seguridad Social.

Paso 3: ajustes a PIA

En nuestro ejemplo anterior, los beneficios del trabajador también se incrementan por los ajustes por costo de vida (COLA) para 2015 hasta 2018. Estos COLA son 0.0%, 0.3%, 2.0% y 2.8% respectivamente. El PIA resultante es de $ 3, 028.13.

PIA determina el beneficio mensual del Seguro Social que recibirá un trabajador que comience los beneficios en el primer año de beneficios a la edad de jubilación. La edad plena de jubilación es de 66 años para las personas nacidas entre 1943 y 1954; aumenta en dos meses cada año para los nacidos después de 1954 y llega a 67 para los nacidos en 1960 y posteriormente. Un cónyuge que califica para beneficios en el registro de un trabajador recibirá la mitad del PIA del trabajador, suponiendo que él o ella comience los beneficios a la edad de jubilación completa.

Pero, ¿qué pasa con un trabajador que elige comenzar a recibir beneficios antes de alcanzar su plena edad de jubilación ">

Hay cuatro formas en que el beneficio inicial se puede aumentar o reducir permanentemente del PIA calculado a los 62 años:

• Beneficios iniciales temprano . Los beneficios pueden comenzar a partir de los 62 años, pero se reducen permanentemente por cada mes entre el inicio de los beneficios y la edad plena de jubilación.
• Retrasar los beneficios más allá de la plena edad de jubilación. Los créditos de jubilación demorada pueden aumentar los beneficios de forma permanente, y se otorgan por cada mes entre la edad de jubilación completa y un inicio posterior de los beneficios.
• Comenzando temprano y continuando trabajando . Si comienza a recibir beneficios antes de la plena edad de jubilación y sigue trabajando, la SSA puede deducir la parte de sus beneficios que excede un umbral. Sin embargo, tales deducciones no son permanentes. Cuando cumpla la plena edad de jubilación, la SSA vuelve a calcular sus beneficios y los créditos devuelven cualquier deducción.
• Continuar trabajando, punto. Incluso si no comienza los beneficios temprano, puede aumentar sus beneficios si continúa trabajando hasta cualquier edad. Cualquier año en el que sus ganancias indexadas sean más altas que una de sus 35 años más altos anteriores aumentará sus beneficios. Sin embargo, después de los 60 años, no recibirá la indexación de salarios, y después de los 62 años, no recibirá la indexación de inflación de punto de inflexión.

Los cuatro puntos están relacionados con sus beneficios iniciales del Seguro Social. Tenga en cuenta que una vez que comiencen sus beneficios, se incrementarán anualmente para el COLA. Si comienza a recibir beneficios a los 66 años, su PIA (determinado a los 62 años) aumenta automáticamente con los COLA aplicables a partir de los años en que cumpla 63 a 66.

Entonces, ¿de qué sirve este cálculo?

Si tiene más de 50 años y se acerca a la jubilación, puede crear un modelo útil de sus beneficios futuros. Funciona mejor para hacer esto en una hoja de cálculo de Microsoft Excel, de la siguiente manera:

• Utilizando una Declaración de Seguridad Social reciente, enumere en la columna A de la hoja de cálculo sus ganancias imponibles de la Seguridad Social año por año.
• Enumere en la Columna B los factores de ajuste NAWI publicados más recientemente (año por año) según lo publicado por la SSA.
• Multiplique las columnas A y B y envíe el resultado a la columna C.
• Identifique en la Columna D los 35 valores más altos en la Columna C. Súmelos y divida la suma por 420 (420 meses en 35 años). Esto se aproximará a su AIME.
• Use los puntos de inflexión publicados más recientemente para convertir su AIME en un PIA.

También puede completar valores hipotéticos para los ingresos imponibles estimados de la Seguridad Social en los próximos años hasta que planee dejar de trabajar. Para ser conservador, utilice un factor de ajuste NAWI de 1.0 en la columna B para todos los años futuros.

Un asesor financiero que comprenda completamente este proceso puede ser útil para verificar sus cálculos, aconsejarle cuándo comenzar a recibir los beneficios del Seguro Social y estimar los beneficios futuros que puede esperar recibir.

La línea de fondo

Comprender este proceso puede permitirle tener una mayor confianza en que sus beneficios son bastante seguros, independientemente de las acciones futuras tomadas por el Congreso para hacer frente a las deficiencias de la Seguridad Social. La SSA ha invertido vastos recursos en registros, sistemas y software necesarios para realizar estos cálculos para millones de estadounidenses. Como puede ver, los beneficios mínimos se "bloquean" según los cálculos realizados entre las edades de 60 y 62. Por lo tanto, una vez que se mueva a ese rango de edad, puede ser menos vulnerable a los cambios realizados en el sistema en el futuro.