Certificados de crédito hipotecario
En América del Norte, un certificado de crédito hipotecario, también denominado MCC, es un documento proporcionado por el prestamista hipotecario originario al prestatario que convierte directamente una parte de los intereses hipotecarios pagados por el prestatario en un crédito fiscal no reembolsable. Los compradores de viviendas de ingresos bajos o moderados pueden usar un programa de certificado de crédito hipotecario (MCC) para ayudarlos a comprar una casa. Los certificados de crédito hipotecario pueden ser emitidos por corredores de préstamos o por los prestamistas mismos, sin embargo, no son un producto de préstamo.
Cómo funcionan los certificados de crédito hipotecario
Los certificados de crédito hipotecario están diseñados para ayudar a los compradores de vivienda por primera vez a calificar para un préstamo hipotecario al reducir sus obligaciones tributarias por debajo de lo que de otro modo tendrían que pagar. El término "certificado de crédito hipotecario" a veces también se usa para referirse al crédito fiscal que permite que reciban los prestatarios elegibles. Los prestatarios pueden recibir un crédito fiscal dólar por dólar por una parte de los intereses hipotecarios que pagan cada año.
Para llevar clave
Los prestatarios calificados con ingresos limitados pueden usar un certificado de crédito hipotecario para que la compra de una vivienda sea más asequible.
Los prestatarios deben cumplir con pautas específicas, incluidos los límites de ingresos, para calificar para un certificado de crédito hipotecario.
Los programas de certificados de crédito hipotecario (MCC) pueden variar según el estado, y los MCC suelen ser beneficiosos para los compradores de vivienda por primera vez, aunque otros compradores no deberían descartar la calificación para ellos.
Los prestatarios pueden obtener un crédito fiscal máximo de $ 2, 000 cada año. El monto exacto del crédito fiscal que recibirá un prestatario se calcula mediante una fórmula que tiene en cuenta el monto de la hipoteca, la tasa de interés de la hipoteca y el porcentaje del certificado de crédito hipotecario. El porcentaje de la tasa de crédito depende del monto del préstamo hipotecario original.
Consideraciones Especiales
En términos procesales, los prestatarios solicitan certificados de crédito hipotecario con el prestamista originario después de que se haya firmado el contrato de compra, pero antes del momento del cierre. La parte que administra el programa de certificado de hipoteca cobra una tarifa no reembolsable por este servicio. La aprobación estatal o local que se otorga puede ser válida por hasta 120 días y generalmente es transferible a otra propiedad si el préstamo actual no se cierra. Un programa de certificado de crédito hipotecario tiene criterios de ingresos y precios de compra que los compradores de vivienda deben cumplir para calificar.
Los prestatarios que no son compradores de vivienda por primera vez aún pueden calificar para un certificado de crédito hipotecario si compran una propiedad en un área designada como económicamente en dificultades.
Al reducir la responsabilidad tributaria federal del comprador, el certificado de crédito hipotecario y la exención de impuestos que permite pueden, en esencia, ayudar a subsidiar o compensar una parte del pago mensual de la hipoteca. Esta obligación tributaria reducida puede incluso ayudar a los prestatarios a calificar para un préstamo durante el proceso de aprobación inicial.
Una vez que obtienen un certificado de crédito hipotecario, el prestatario puede continuar usándolo para aprovechar el crédito fiscal todos los años mientras siga pagando intereses sobre el préstamo mientras permanece en la casa y lo ocupa como su residencia principal. Si el prestatario refinancia el préstamo, el certificado de crédito hipotecario generalmente se puede volver a emitir en la mayoría de los casos.