Los pros y los contras de una conversión Roth IRA

Los impuestos, lo admitamos o no, impulsan muchas de nuestras decisiones financieras personales. Evitarlos o bajarlos puede influir en dónde elegimos vivir, qué tipo de automóvil compramos, dónde enviamos a nuestros hijos a la escuela, si compramos una casa y muchas otras decisiones cotidianas. Todos tratan de limitar la cantidad de impuestos que pagan. Los impuestos también juegan un papel importante cuando invertimos para la jubilación.

Una forma potencial de minimizar los impuestos es invirtiendo en una cuenta Roth IRA. Con una cuenta Roth IRA, usted contribuye con dólares después de impuestos y retira cualquier ganancia libre de impuestos en la jubilación. Por el contrario, aunque generalmente obtiene una deducción de impuestos sobre sus contribuciones a una IRA tradicional, y el dinero crece libre de impuestos, debe pagar impuestos cuando retira el dinero en la jubilación.

Para evitar esto, muchos inversores realizan una conversión de Roth IRA, transfiriendo su dinero de una IRA tradicional a la variedad Roth. La estrategia también se conoce como Roth IRA de puerta trasera, si permite a los inversores normalmente no elegibles para que Roth establezca uno, a escondidas en la puerta trasera, por así decirlo.

¿Qué es una conversión Roth IRA?

Una conversión de IRA es simplemente cambiar la clasificación de la cuenta de una IRA tradicional a una Roth IRA. A partir de 2010, el gobierno federal comenzó a permitir a los inversores convertir sus IRA tradicionales en Roth IRA, independientemente de la cantidad de ingresos que obtuvieran.

En general, las personas pueden invertir en una Roth IRA solo si su ingreso bruto ajustado modificado (MAGI) cae por debajo de cierto límite. Por ejemplo, si está casado y presenta una declaración conjunta y gana más de $ 203, 000 al año en 2019, no puede invertir en una cuenta Roth IRA; Los declarantes solteros y jefes de hogar tienen un límite de $ 137, 000.

Pero no hay límites de ingresos para las conversiones.

¿Suena bien? Puede ser, pero, como la mayoría de las decisiones de inversión, una conversión Roth IRA tiene sus ventajas y desventajas.

conclusiones clave

• Una conversión Roth IRA le permite convertir una IRA tradicional en una Roth IRA.
• Las conversiones de Roth IRA también se conocen como Roth IRA de puerta trasera.
• No hay exención de impuestos por adelantado con una cuenta Roth IRA, pero las contribuciones y ganancias crecen libres de impuestos.
• Deberá impuestos sobre cualquier cantidad que convierta, y podría ser sustancial.

Ventajas de una conversión Roth IRA

Un beneficio clave de hacer una conversión Roth IRA es que puede reducir sus impuestos en el futuro. Si bien no hay exención de impuestos por adelantado con las cuentas Roth IRA, sus contribuciones y ganancias crecen libres de impuestos. En otras palabras, una vez que paga impuestos sobre el dinero que ingresa a una cuenta Roth IRA, ya ha terminado de pagar impuestos, siempre que tome una distribución calificada.

Si bien es imposible predecir qué tasas impositivas serán en el futuro, puede estimar si ganará más dinero y, por lo tanto, estará en un nivel más alto. En muchos casos, pagará menos impuestos a largo plazo con un Roth IRA de lo que probablemente pagaría con la misma cantidad de dinero en un IRA tradicional.

Otra ventaja es que puede retirar sus contribuciones (no ganancias) en cualquier momento, por cualquier motivo, libre de impuestos. Aún así, no debe usar su Roth IRA como una cuenta bancaria. Cualquier dinero que saque ahora nunca tendrá la oportunidad de crecer. Incluso un pequeño retiro hoy puede tener un gran impacto en el tamaño de sus ahorros en el futuro.

Mudarse a un Roth también significa que no tendrá que tomar las distribuciones mínimas requeridas (RMD) en su cuenta cuando cumpla 70 años y medio. Si no necesita el dinero, puede mantenerlo intacto y pasárselo a sus herederos.

Inconvenientes de una conversión Roth IRA

La mayor desventaja de la conversión a un Roth IRA es la enorme factura de impuestos. Si, por ejemplo, tiene $ 100, 000 en una IRA tradicional y convierte esa cantidad en una Roth IRA, deberá $ 24, 000 en impuestos (suponiendo que se encuentre en el tramo impositivo del 24%). Convierte lo suficiente e incluso podría llevarte a un nivel impositivo más alto.

Por supuesto, cuando realiza una conversión de Roth IRA, corre el riesgo de pagar esa gran factura de impuestos ahora cuando podría estar en un tramo de impuestos más bajo más adelante. Si bien puede hacer algunas conjeturas informadas, no hay forma de saber con certeza cuáles serán las tasas impositivas (y sus ingresos) en el futuro.

Otro problema común que enfrentan muchos contribuyentes es contribuir
monto total y luego convertirlo cuando tienen otro IRA tradicional,
Pensión de empleado simplificada o saldos de IRA SIMPLE en otro lugar. Cuando esto sucede, debe calcular una proporción de los fondos en estas cuentas que ya han sido gravados frente a los saldos agregados que no han sido gravados (en otras palabras, todos los saldos de cuentas con impuestos diferidos por los que dedujo sus contribuciones versus aquellos para los que no lo hiciste). Este porcentaje se cuenta como renta imponible. Sí, es complicado Definitivamente obtenga ayuda profesional.

Otro inconveniente: si eres más joven, debes mantener los fondos en tu nuevo Roth durante cinco años y asegurarte de haber cumplido 59 años y medio antes de sacar dinero. De lo contrario, se le cobrarán no solo impuestos sobre las ganancias, sino también una multa por retiro anticipado del 10%, a menos que califique para algunas, muy pocas excepciones.

Pros

• Las contribuciones y ganancias crecen libres de impuestos.

• Puede retirar contribuciones en cualquier momento, por cualquier motivo, libre de impuestos.

• No tiene que tomar las distribuciones mínimas requeridas.

• Aquellos que normalmente no son elegibles para un Roth IRA pueden usarlo para crear la cuenta y un grupo de efectivo libre de impuestos.

Contras

• Usted paga impuestos sobre la conversión cuando lo hace, y podría ser sustancial.

• Es posible que no se beneficie si su tasa de impuestos es más baja en el futuro.

• Debe esperar cinco años para realizar retiros libres de impuestos, incluso si ya tiene 59½ años.

• Calcular los impuestos puede ser complicado si tiene otras IRA tradicionales, SEP o SIMPLE que no está convirtiendo.

Pagar la factura de impuestos en una conversión Roth IRA

Si realiza una conversión de Roth IRA, ¿cómo pagará esa factura de impuestos? ¿Y cuando?

Muchas personas no se dan cuenta de que no pueden esperar hasta que presenten sus impuestos para pagar la factura de impuestos de la conversión. Debe enviar un cheque como parte de sus impuestos trimestrales estimados.

La mejor manera de pagar la factura de impuestos es usar dinero de una cuenta diferente, como sus ahorros o cobrar un CD cuando venza. El método menos preferido es obtener el dinero de la inversión de jubilación que está convirtiendo. Este es el por qué.

Pagar sus impuestos de los fondos de su IRA, en lugar de hacerlo desde una cuenta separada, erosionará su futuro poder adquisitivo. Volviendo a nuestro ejemplo anterior: supongamos que convierte una cuenta IRA tradicional de $ 100, 000; después de pagar impuestos, terminas depositando solo $ 76, 000 en la nueva cuenta de Roth. En el futuro, perderá todos los intereses que habría ganado por el dinero. Siempre.

Si bien $ 24, 000 puede no parecer mucho, el interés compuesto significa que el dinero podría crecer a aproximadamente $ 112, 000 en el transcurso de 20 años por sí solo a una tasa de interés del 8%. Eso es mucho dinero para renunciar para pagar una factura de impuestos.

La línea de fondo

Una conversión Roth IRA puede ser una herramienta muy poderosa para su jubilación. Si sus impuestos aumentan debido a aumentos del gobierno, o porque gana más, lo que lo coloca en un nivel impositivo más alto, una conversión de Roth IRA puede ahorrarle mucho dinero en impuestos a largo plazo. Y la estrategia de puerta trasera, bueno, abre la puerta Roth a los que ganan mucho y que normalmente no serían elegibles para este tipo de IRA, o que no pueden mover dinero a una cuenta libre de impuestos por ningún otro medio.

Pero, hay varios inconvenientes para una conversión que deben tenerse en cuenta. Una gran factura de impuestos que puede ser difícil de calcular, especialmente si tiene otras cuentas IRA financiadas con dólares antes de impuestos. Es importante pensar cuidadosamente si tiene sentido hacer una conversión y consultar con un asesor fiscal sobre su situación específica.