¿Debería establecer un fideicomiso de vida revocable?

¿Alguna vez te has preocupado de cómo tus beneficiarios administrarán su parte de su herencia cuando fallezcas? Una solución que le permite ejercer un cierto control sobre su dinero, incluso después de su aprobación, es con un fideicomiso de vida revocable (RLT).

Establecer el fideicomiso vivo

El fideicomiso se establece mediante un acuerdo o declaración por escrito que designa a un administrador para administrar y administrar la propiedad del otorgante. Mientras sea un adulto competente, puede establecer un RLT. Como otorgante o creador del fideicomiso, puede nombrar a cualquier adulto competente como su administrador; Algunas personas prefieren elegir un banco o una compañía fiduciaria para desempeñar este papel. Usted, el otorgante, también puede actuar como administrador durante toda su vida.

Una vez que está configurado, comienza colocando sus activos, incluidas inversiones, cuentas bancarias y bienes inmuebles, en el fideicomiso. En este punto ya no eres dueño de esos activos; Pertenecen al fideicomiso. Y debido a que sus activos pertenecen al fideicomiso, no tienen que pasar por el proceso de sucesión luego de su muerte. (En esencia, la confianza es como un libro de reglas sobre cómo se manejarán sus activos cuando muera).

Sin embargo, como se trata de un fideicomiso en vida revocable, usted conserva el control de los activos, a pesar de que ya no le pertenecen, mientras está vivo. Puede modificar o cambiar el fideicomiso en cualquier momento. Los ingresos obtenidos por los activos del fideicomiso van a usted y están sujetos a impuestos; pero los activos en sí mismos no se transfieren del fideicomiso a sus beneficiarios hasta su desaparición.

Fideicomiso Revocable

Ventajas del Living Trust

Evitar la legalización es la principal ventaja de establecer un fideicomiso en vida, pero otros beneficios como la protección de la privacidad y la flexibilidad lo convierten en una opción inteligente.

Evitar el testamento: La sucesión es el proceso legal para transferir su propiedad cuando muere. Requiere presentar documentos ante un tribunal de sucesiones y pasar por un proceso de varios pasos, o procesos si tiene activos o propiedades en diferentes estados. Establecer un RLT evita costosos procedimientos de sucesión, permitiendo que los activos se transmitan a los beneficiarios más rápido. Los activos nombrados en fideicomiso pasan por alto los costosos tribunales y generalmente tienen prioridad sobre la propiedad designada en su testamento.

Cambiable y flexible: el fideicomiso en vida le permite realizar cambios (o enmiendas) al documento del fideicomiso mientras aún está vivo, a su propia discreción.

Preservación de la privacidad: los fideicomisos revocables son una buena opción para quienes se preocupan por mantener en privado los registros y la información sobre los activos después de su fallecimiento. El proceso de sucesión al que están sujetos los testamentos puede hacer de su patrimonio un libro abierto, ya que los documentos ingresados ​​en él se convierten en un registro público, disponible para que cualquiera pueda acceder.

Elimine los desafíos a la herencia: el estándar puede crear disputas familiares a su muerte y cualquier miembro de su familia puede desafiarlo para que lo modifique. Al usar un fideicomiso, puede desheredar específicamente a cualquiera que publique un desafío a sus deseos después de su muerte.

Segregación de activos: Esto es útil para las parejas casadas con bienes separados sustanciales que se adquirieron antes del matrimonio. El fideicomiso puede ayudar a segregar esos activos de sus activos de propiedad comunitaria.

Asignación de un poder notarial / tutela duradero: un fideicomiso en vida puede usarse para ayudar a controlar los hábitos de gasto de un tutor en beneficio de sus hijos menores. También puede autorizar a otra persona a actuar en su nombre si queda incapacitado y necesita que alguien tome decisiones por usted. En caso de que se vea afectado o discapacitado, el fideicomiso puede designar automáticamente a su administrador para que lo supervise y sus asuntos financieros sin necesidad de obtener un poder notarial duradero.

Administración continua: esto permite que la riqueza que ha acumulado continúe creciendo durante varias generaciones mediante el uso de un administrador profesional para administrar su propiedad. Puede limitar el número de retiros a ingresos solamente, con disposiciones especiales de emergencia si lo desea.

Minimización de impuestos patrimoniales: si bien el RLT no es una buena herramienta de minimización de impuestos por sí solo, se pueden incluir disposiciones en la documentación del fideicomiso para transferir riqueza al establecer un fideicomiso de refugio crediticio en caso de fallecimiento. El CST es una herramienta muy efectiva para ayudar a reducir los impuestos a la herencia para grandes propiedades que exceden los montos de exclusión de impuestos combinados.

Desventajas del Living Trust

Si bien existen muchas ventajas para establecer un fideicomiso vital revocable, también hay algunos inconvenientes:

Gastos de planificación: el establecimiento de un fideicomiso requiere ayuda legal seria, lo cual no es barato. Un fideicomiso en vida típico puede costar $ 2, 000 o más, mientras que un testamento y testamento básico se puede redactar por aproximadamente $ 150 más o menos.

Mantener libros y registros de confianza: y una vez que crea la confianza, su trabajo no está terminado. La mayoría de las personas necesita monitorearlo anualmente y hacer los ajustes necesarios (los fideicomisos no se adaptan automáticamente a las circunstancias cambiantes, como el divorcio o el nacimiento de un hijo). Debe considerar el inconveniente adicional de asegurarse de que los activos futuros se registren continuamente en el fideicomiso y de proporcionar a otros profesionales acceso a los documentos del fideicomiso para revisar los poderes y deberes del administrador.

Re-titulación de la Propiedad: Una vez que se establece el fideicomiso, la propiedad debe ser re-titulada a nombre del fideicomiso. Esto requiere tiempo adicional y, a veces, se aplican tarifas para procesar los cambios de título.

Protección mínima de activos: Contrariamente a la creencia popular, los fideicomisos de vida revocables ofrecen muy poca protección de activos si retiene un interés de propiedad, como nombrarse a sí mismo como fiduciario.

Gastos administrativos: espere competir con honorarios profesionales adicionales, tales como asesoría de inversiones y honorarios de fiduciario si designa a un banco o compañía fiduciaria como el fiduciario.

Sin exención de impuestos: por todo su arduo trabajo, no recibirá un beneficio fiscal de un fideicomiso revocable. Sus activos en el fideicomiso continuarán incurriendo en impuestos sobre sus ganancias o ingresos y estarán sujetos a acreedores y acciones legales.

Problemas impredecibles: problemas como el seguro de título, las acciones del Subcapítulo S y el sector inmobiliario en otros países pueden crear una gran cantidad de problemas nuevos. Pueden surgir más problemas si no educa adecuadamente a su cónyuge sobre los términos y el propósito del fideicomiso.

La línea de fondo

En comparación con los testamentos, los fideicomisos revocables brindan una mayor privacidad, así como un mayor control y flexibilidad sobre la distribución de activos. Con un fideicomiso de vida revocable, usted hace la mayor parte del trabajo por adelantado, haciendo que la disposición de su patrimonio sea más fácil y rápida. Pero también requieren mucho más esfuerzo y mayores costos. Como con cualquier problema legal importante, debe consultar con un profesional de confianza, en este caso, alguien bien versado en planificación patrimonial, antes de embarcarse en un proyecto de esta magnitud.