Formas con ventajas impositivas para pagar el preescolar

Hay distintos beneficios para los abuelos que pagan por la educación temprana de sus nietos. La mayoría de las nanas y pop-pops probablemente han escuchado acerca de los beneficios de financiar una cuenta 529, lo que ayuda a pagar esos costos universitarios formidables al permitir que el problema de su emisión se deduzca de los impuestos. Pero las facturas para preescolares privados y escuelas primarias también pueden dar miedo. Es especialmente cierto en algunas de las ciudades más grandes del país, donde las tarifas pueden exceder las de las universidades estatales. En la ciudad de Nueva York, por ejemplo, algunas de las escuelas primarias más exclusivas pueden costar más de $ 30, 000 al año.

Los beneficios de los abuelos que pagan por la educación temprana

Afortunadamente, el Servicio de Impuestos Internos (IRS) ofrece algunos incentivos agradables para los abuelos que desean ayudar con la educación temprana. Aprovechar estas disposiciones puede estirar cada dólar que gasta, sin mencionar proteger sus activos del recaudador de impuestos cuando su patrimonio se transfiere a sus herederos.

La exención del impuesto sobre donaciones

Por lo general, un contribuyente solo puede conferir $ 14, 000 al año a cada nieto (o cualquier otra persona) sin tener que pagar impuestos sobre donaciones. Esto significa, por supuesto, que una pareja podría dar $ 28, 000 en total a cada niño. Sin embargo, ese límite no se aplica si le paga a la escuela de su nieto directamente para cubrir las tasas de matrícula. Esta "exención educativa" es una excelente manera para que las personas contribuyan a esos altos costos de educación privada.

Para los adultos mayores con grandes recursos, también es una excelente herramienta de planificación patrimonial. (Para obtener más información, consulte ¿Qué son los impuestos sobre las donaciones? ) Cualquier dinero que le dé a sus nietos ahora ayuda a reducir el tamaño de su patrimonio a efectos fiscales. Eso puede marcar una gran diferencia, dado que el gobierno toma una porción del 40% de cualquier patrimonio superior a $ 5, 49 millones. Aunque sus herederos no pagan los impuestos directamente, les está haciendo un gran favor al mantenerse por debajo de ese umbral.

En teoría, los abuelos también pueden usar la exención educativa para cubrir las facturas de preescolar. Pero aquí es donde las cosas se ponen un poco inciertas. Si el preescolar es más un centro de cuidado infantil que una institución educativa, no tienes suerte. Según el sitio web del IRS: "Una organización educativa calificada es aquella que normalmente mantiene una facultad y un plan de estudios regulares y normalmente tiene un cuerpo de alumnos o estudiantes inscritos regularmente en el lugar donde se llevan a cabo sus actividades educativas regularmente". Entonces, si usted planifique pagar la matrícula en una parte de alto costo del país, asegúrese de encontrar una escuela que cumpla con los criterios. También es importante tener en cuenta que la exención solo funciona para los costos de matrícula calificados. No se aplicará a gastos accesorios, como libros y suministros.

Si el niño se inscribe en una escuela que requiere un contrato, los expertos advierten que la persona que paga la factura, incluso si es abuelo, debe ser quien la firme. De lo contrario, el IRS puede argumentar que el abuelo está haciendo una donación imponible a los padres, incluso si ese no es el caso.

Cuentas de ahorro para educación Coverdell

Muchos abuelos inteligentes conocen los 529 planes de ahorro para la universidad, pero hay otra opción más flexible que a veces pasa desapercibida. Con una cuenta de ahorros para educación Coverdell (ESA), puede ayudar a sus nietos a ahorrar no solo para la universidad sino también para las escuelas primarias y secundarias. Al igual que con un plan 529, los beneficiarios pueden retirar el dinero libre de impuestos para gastos calificados. Sin embargo, los ESA tienden a ofrecer más opciones de inversión y menores costos. (Para obtener más información, consulte Planes de ahorro para la universidad: ¿Financiando un 529 o Coverdell? )

Un obstáculo son los límites de ingresos bastante bajos para los planes Coverdell. Puede contribuir hasta $ 2, 000 al año para la cuenta de un nieto, pero solo si su ingreso bruto ajustado modificado es inferior a $ 95, 000 al año, o $ 190, 000 si presenta una declaración conjunta. En ese punto, la asignación comienza a disminuir. Aquellos cuyos ingresos brutos ajustados modificados superen los $ 110, 000 - $ 220, 000, si presentan una declaración conjunta - tienen completamente prohibido hacer una contribución.

Sin embargo, hay una solución bastante fácil. Simplemente regale el dinero a sus nietos y pídales que abran una ESA por su cuenta. Al permitirles ahorrar por adelantado para una escuela privada con ventajas impositivas, está obteniendo más de cada dólar que gasta. Además, esta es otra forma de reducir el tamaño de su patrimonio, que puede ayudar a las familias acomodadas a evitar el temido impuesto sobre el patrimonio.

La línea de fondo

El IRS tiene un par de disposiciones que benefician a los abuelos que desean ayudar a pagar la educación preescolar y primaria privada. Aprovechar estas divisiones puede ayudar a reducir su factura de impuestos, tanto ahora como en el futuro. Si está pagando la matrícula directamente, asegúrese de que la escuela califique para la exención del impuesto sobre donaciones.