Basilea III

¿Qué es Basilea III?

Basilea III es un acuerdo regulatorio internacional que introdujo un conjunto de reformas diseñadas para mejorar la regulación, supervisión y gestión de riesgos dentro del sector bancario. El Comité de Supervisión Bancaria de Basilea publicó la primera versión de Basilea III a fines de 2009, otorgando a los bancos aproximadamente tres años para satisfacer todos los requisitos. En gran medida en respuesta a la crisis crediticia, los bancos deben mantener índices de apalancamiento adecuados y cumplir con ciertos requisitos mínimos de capital.

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Basilea III

Entendiendo Basilea III

Basilea III es parte del esfuerzo continuo para mejorar el marco regulatorio bancario. Se basa en los documentos de Basilea I y Basilea II, y busca mejorar la capacidad del sector bancario para lidiar con el estrés financiero, mejorar la gestión de riesgos y fortalecer la transparencia de los bancos. Un enfoque de Basilea III es fomentar una mayor capacidad de recuperación a nivel de banco individual para reducir el riesgo de choques en todo el sistema.

Para llevar clave

• Basilea III es un acuerdo regulatorio internacional que introdujo un conjunto de reformas diseñadas para mejorar la regulación, supervisión y gestión de riesgos dentro del sector bancario.
• Basilea III es parte del esfuerzo continuo para mejorar el marco regulatorio bancario.
• Basilea III se publicó en 2009, principalmente en respuesta a la crisis crediticia asociada con la Gran Recesión.

Requisitos de capital mínimo

Basilea III introdujo requisitos de capital más estrictos en comparación con Basilea I y Basilea II. El capital regulatorio de los bancos se divide en Nivel 1 y Nivel 2, mientras que el Nivel 1 se subdivide en Capital Común Nivel 1 y capital adicional Nivel 1. La distinción es importante porque los instrumentos de seguridad incluidos en el capital de Nivel 1 tienen el más alto nivel de subordinación. El capital ordinario de nivel 1 incluye instrumentos de patrimonio que tienen dividendos discrecionales y no tienen vencimiento, mientras que el capital adicional de nivel 1 comprende valores que están subordinados a la mayoría de la deuda subordinada, no tienen vencimiento y sus dividendos pueden cancelarse en cualquier momento. El capital de nivel 2 consiste en deuda subordinada no garantizada con un vencimiento original de al menos cinco años.

Basilea III dejó las pautas para los activos ponderados por riesgo en gran medida sin cambios de Basilea II. Los activos ponderados por riesgo representan los activos de un banco ponderados por los coeficientes de riesgo establecidos por Basilea III. Cuanto mayor es el riesgo de crédito de un activo, mayor es su peso de riesgo. Basilea III utiliza calificaciones crediticias de ciertos activos para establecer sus coeficientes de riesgo.

En comparación con Basilea II, Basilea III fortaleció las relaciones de capital regulatorio, que se calculan como un porcentaje de los activos ponderados por riesgo. En particular, Basilea III aumentó el capital mínimo de capital ordinario de nivel 1 del 4% al 4, 5%, y el capital mínimo de nivel 1 del 4% al 6%. El capital regulador general se mantuvo sin cambios en 8%.

Medidas contracíclicas

Basilea III introdujo nuevos requisitos con respecto al capital regulatorio para los grandes bancos para amortiguar los cambios cíclicos en sus balances. Durante la expansión del crédito, los bancos tienen que reservar capital adicional, mientras que durante la contracción del crédito, los requisitos de capital pueden aflojarse. Las nuevas directrices también introdujeron el método de inversión, en el que los bancos se agrupan de acuerdo con su tamaño, complejidad e importancia para la economía en general. Los bancos sistemáticamente importantes están sujetos a mayores requisitos de capital.

Apalancamiento y medidas de liquidez

Además, Basilea III introdujo requisitos de apalancamiento y liquidez para salvaguardar contra préstamos excesivos y garantizar que los bancos tengan suficiente liquidez durante el estrés financiero. En particular, el índice de apalancamiento, calculado como capital de Nivel 1 dividido por el total de activos dentro y fuera de balance menos activos intangibles, se limitó al 3%.

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