¿Puedes usar tu IRA para comprar una casa?

Es posible que pueda usar su IRA tradicional o Roth para ayudar con la compra de una casa.

Se supone que las cuentas de jubilación de inversión (IRA) son sacrosantas. Debido a que están destinados a ayudarlo a ahorrar para la jubilación, el Servicio de Impuestos Internos (IRS) no quiere que retire ningún fondo de ellos antes de cumplir 59 ½. Y para hacer cumplir eso, deberá una multa del 10% sobre el monto que retire, junto con los impuestos sobre la renta.

Aún así, cada regla tiene sus excepciones. Es posible usar fondos de una IRA, sin penalización, para comprar una casa, incluso si no está a seis meses de cumplir 60 años.

Sin embargo, las reglas difieren según el tipo de IRA que tenga. Aquí están tus opciones.

Para llevar clave

• Puede retirar dinero de una IRA para ayudar con la compra de una vivienda.
• En ciertas situaciones, puede evitar pagar impuestos y una multa por pago anticipado.
• Si usa fondos de su IRA, perderá años de crecimiento compuesto libre de impuestos, así que piense dos veces antes de hacerlo.

¿Quién califica para la exención de IRA?

Para usar dinero en su IRA para comprar una casa, debe ser un comprador de vivienda por primera vez. El IRS define ese estado de manera bastante flexible. Se lo considera un novato si usted (y su cónyuge, si tiene uno) no han tenido una casa en ningún momento durante los últimos dos años.

Por lo tanto, incluso si fuera propietario de una residencia principal en algún momento en el pasado, por ejemplo, hace cinco años, es posible que cumpla con el requisito del comprador por primera vez. La palabra clave, por cierto, es "principal". Si ha tenido una casa de vacaciones o ha participado en un tiempo compartido durante los últimos dos años, la exención aún puede aplicarse.

Su cónyuge también puede retirar hasta $ 10, 000 de una cuenta IRA. (Recuerde, las IRA son cuentas de jubilación individuales; no las comparte con un cónyuge).

Además, no tienes que ser el que está buscando. Puede aprovechar su IRA y calificar para la exención si el dinero es para ayudar a un hijo, nieto o padre elegible a comprar su casa. Y eso incluso si eres propietario de una casa ahora.

La exención de IRA tradicional

Si califica como comprador de vivienda por primera vez, puede retirar hasta $ 10, 000 de su IRA tradicional y usar el dinero para comprar, construir o reconstruir una casa.

A pesar de que evitará la multa por retiro anticipado del 10% sobre el dinero, aún deberá el impuesto sobre la renta sobre cualquier cantidad que usted (y su cónyuge) retiren. Además, esos $ 10, 000 son un límite de por vida. No podrá volver a usar la provisión para compradores de vivienda por primera vez para comprar una casa, incluso si usa una cuenta IRA diferente.

La exención Roth IRA

Las reglas son un poco diferentes para un Roth IRA. Un factor aquí es cuánto tiempo ha tenido la cuenta.

En primer lugar, puede retirar una suma igual a las contribuciones que ha realizado a su Roth IRA libres de impuestos y multas en cualquier momento, por cualquier motivo (esto es porque ya ha pagado impuestos sobre las contribuciones).

Una vez que haya agotado sus contribuciones, puede retirar hasta $ 10, 000 de las ganancias de la cuenta o el dinero convertido de otra cuenta, sin pagar una multa del 10%, por la compra de una casa por primera vez.

Si han pasado menos de cinco años desde que contribuyó por primera vez a una cuenta Roth IRA, deberá el impuesto sobre la renta sobre las ganancias (aunque no sobre los fondos convertidos). Pero si ha tenido la cuenta Roth IRA durante al menos cinco años, las ganancias retiradas están exentas de impuestos y de multas.

IRA autodirigidos

Otra opción es abrir, o convertir su IRA existente en, una IRA autodirigida o SDIRA. Estas son cuentas IRA especializadas que le brindan un control completo sobre las inversiones en la cuenta.

Las SDIRA le permiten invertir en una variedad más amplia de inversiones que las IRA estándar, desde LLC y franquicias hasta metales preciosos y bienes raíces. Y "bienes raíces" no se refiere simplemente a las casas. También puede invertir en lotes vacantes, estacionamientos, casas móviles, apartamentos, edificios multifamiliares y muelles para botes.

Las casas de bolsa tradicionales no ofrecen SDIRA; Hay que buscar empresas especializadas en ellos.

La gran trampa: si compra bienes inmuebles comprados con fondos de una SDIRA, debe ser una transacción en condiciones de plena competencia. No puede beneficiarlo a usted ni a su familia (incluidos padres, abuelos, hijos, cónyuge y fiduciarios).

En otras palabras, usted (y la mayoría de sus familiares) no pueden vivir en el hogar, usarlo como propiedad de vacaciones o beneficiarse personalmente de él. Como la SDIRA, no usted, es propietaria de la casa, también está prohibido el uso de fondos personales o incluso su tiempo (equidad de sudor) para beneficiar la propiedad.

“Hay muchas maneras en que puede usar su IRA autodirigida para comprar bienes inmuebles dentro de su IRA. Puede comprar una propiedad de alquiler, usar su IRA como banco y prestar dinero a alguien respaldado por bienes inmuebles (es decir, una hipoteca), puede comprar gravámenes fiscales, comprar tierras de cultivo y más. Mientras esté invirtiendo en bienes raíces [que] no sea para uso personal, puede usar su IRA para hacer esa compra ”, dice Kirk Chisholm, administrador de patrimonio en Innovative Advisory Group en Lexington, Massachusetts.

Por lo tanto, la opción SDIRA funciona principalmente para una propiedad de inversión: una casa o un departamento que desea alquilar para obtener ingresos. Todo el dinero que entra o sale de la propiedad tiene que venir o volver a la SDIRA.

Sin embargo, una vez que cumpla 59 años y medio, puede comenzar a retirar activos de su SDIRA. Luego puede vivir en la casa, ya que se habrá convertido en su propiedad personal después de la distribución.

¿Usar una IRA para comprar una casa es una buena idea?

Aunque puede retirar fondos de su IRA para comprar una casa, la siguiente pregunta es, ¿debería?

A menos que haya abierto específicamente la IRA para reservar dinero para la compra de una vivienda, primero debe considerar otras opciones de financiación. Si elimina sus inversiones iniciales hoy, puede retrasar sus ahorros de jubilación por muchos años.

Una vez que retira dinero de su IRA, no puede volver a ponerlo. Piensa cuidadosamente antes de tomar cualquier decisión.

Solo hay una cantidad que puede ahorrar en una IRA cada año (para 2019, eso es $ 6, 000 o $ 7, 000 si tiene más de 50 años). No puede pagar los fondos que toma de su IRA. Una vez que retire el dinero, se habrá ido. Y pierdes años de capitalización.

Toque su 401 (k) en su lugar

Si tiene un 401 (k), puede pensar en tomar un préstamo de esa cuenta en lugar de retirar dinero de su IRA. En general, puede pedir prestado hasta el 50% de su saldo 401 (k), hasta un máximo de $ 50, 000, por cualquier motivo sin incurrir en impuestos o multas.

Pagará intereses sobre el préstamo, generalmente la tasa preferencial más uno o dos puntos porcentuales, que volverán a su cuenta 401 (k). En la mayoría de los casos, debe pagar el préstamo dentro de los cinco años. Pero si está utilizando el dinero para una casa, el calendario de pagos puede extenderse hasta 15 años.

Algunas cosas a tener en cuenta: “Deberá incluir los pagos en su presupuesto mensual. Además, el interés que se le cobra por el préstamo 401 (k) puede no ser deducible de impuestos (consulte con su asesor fiscal) y probablemente sea más alto que las tasas hipotecarias actuales ", dice Peter J. Creedon, CFP®, ChFC®, CLU ®, CEO, Crystal Brook Advisors, Nueva York, NY, y agregó: "Otro punto menor es que está pagando el préstamo de retiro con dólares después de impuestos, por lo que el préstamo puede ser más caro de lo que cree"

En la mayoría de los casos, usted paga el préstamo mediante deducciones automáticas de cheques de pago. Esto suena bastante fácil, pero es importante entender qué sucede si no realiza los pagos.

Si han pasado más de 90 días desde que realizó un pago, el saldo restante se considerará una distribución y se gravará como ingreso. Y si es menor de 59 años y medio, también deberá una multa del 10%.

Otra advertencia: si deja su trabajo (o lo dejan ir), tendrá que pagar el saldo completo del préstamo dentro de 60 a 90 días. De lo contrario, el saldo estará sujeto a impuestos y deberá pagar la multa por retiro anticipado del 10% (a menos que tenga 55 años o más cuando deje su trabajo).

El rollover IRA

Considere esto: en lugar de retirar el dinero de su IRA, pídalo prestado.

Técnicamente, no puede tomar un préstamo de una cuenta IRA tradicional o Roth, pero puede acceder al dinero por un período de 60 días a través de lo que se llama una "transferencia libre de impuestos", siempre que devuelva el dinero a la cuenta IRA ( ya sea el que realizó el retiro u otro) dentro de los 60 días. Si no lo hace, se imponen impuestos sobre la renta (incluidos los estatales) y multas.

Esta es principalmente una solución a corto plazo para un problema específico. Por ejemplo, "Algunos compradores de vivienda por primera vez pueden querer tener un pago inicial sustancial para evitar [tener que sacar] seguro hipotecario privado", dice Marguerita M. Cheng, CFP®, CEO de Blue Ocean Global Wealth en Gaithersburg, Maryland. La transferencia libre de impuestos podría ser "la forma más eficiente de acceder a fondos para el pago inicial", calificar para una mejor financiación y, por lo tanto, asegurar la compra de la vivienda.

Planifica con anticipación

En términos de tiempo, si desea aprovechar la provisión del comprador de vivienda por primera vez de IRA, planifique con anticipación. Cualquier fondo IRA que se le distribuya debe usarse dentro de los 120 días de haberlos recibido.

Los fondos deben usarse para comprar, construir o renovar sustancialmente la casa, o para pagar otros gastos financieros (costos de cierre o liquidación, puntos de hipoteca, etc.).

El dinero no se puede usar para pagar por adelantado una hipoteca existente o para muebles generales; Tiene que ser utilizado para adquirir la propiedad. Y la propiedad se considera "adquirida" en la fecha en que firma el contrato para comprarla, no en la fecha en que realmente se cierra el depósito.

La línea de fondo

Si necesita aprovechar una IRA para financiar la compra de su casa porque no tiene otras opciones, reconsidere el momento de la compra de su casa. Probablemente tenga más sentido financiero esperar hasta que haya guardado el pago inicial, mientras deja intactos sus ahorros de jubilación.