CPA, CFA o CFP®: elija su abreviatura con cuidado

Ya sea que esté buscando una buena carrera o simplemente tenga curiosidad sobre las diferentes credenciales financieras, este artículo lo guiará a través de tres de las designaciones profesionales más conocidas en la industria financiera: Contador Público Certificado (CPA), Analista Financiero Certificado (CFA) ) y planificador financiero certificado (CFP®). Cada uno de estos tres tiene un enfoque profesional central, y aunque sus abreviaturas a menudo suenan intercambiables, cada designación le brinda algo único. Siga para descubrir cuánto trabajo de curso y estudio requiere cada designación, a qué carreras suelen conducir y cuánto puede ganar.

Contador Público Certificado (CPA)

Para la mayoría de las personas, un CPA es mejor conocido como la persona que prepara las declaraciones de impuestos. Los CPA ciertamente hacen eso, pero también hacen mucho más. Se requiere legalmente una licencia de CPA para realizar trabajos particulares, como la contabilidad pública (auditoría independiente). Sin embargo, uno no requiere una licencia de CPA para preparar declaraciones de impuestos. Las leyes estatales rigen lo que los CPA pueden y no pueden hacer con su licencia.

Requisitos Los requisitos varían según el estado, pero en general, para rendir el examen de CPA, los solicitantes deben tener una licenciatura con 120 horas de semestre. Para obtener la designación de CPA, los solicitantes deben aprobar el Examen Uniforme de CPA, adquirir experiencia laboral relevante y cumplir con requisitos educativos adicionales. En general, los requisitos educativos adicionales generalmente consisten en 24 a 30 horas semestrales en contabilidad, obtenidas a través de un posgrado o licenciatura en negocios. Muchos estados también requieren un mínimo de uno o dos años de experiencia en contabilidad y / o auditoría. Algunos estados pueden requerir 150 horas semestrales para obtener el CPA.

Además de los requisitos de experiencia, una licencia de CPA generalmente tarda unos 18 meses en completarse más allá de los requisitos educativos. Muchos estudiantes optan por obtener una maestría en contabilidad para cumplir con sus requisitos educativos.

Examen
Aunque los requisitos del aula son un requisito importante, el examen de CPA es una tarea difícil por derecho propio. Los exámenes son administrados por el Instituto Americano de Contadores Públicos Certificados, el órgano rector de los contadores públicos certificados en los Estados Unidos. El examen computarizado de 14 horas consta de cuatro secciones:

1. Auditoría y certificación
2. Contabilidad financiera e informes
3. Regulación
4. Entorno empresarial y conceptos

Carreras Muchos estudiantes universitarios de contabilidad reciben ofertas de trabajo mucho antes de graduarse. La contabilidad es un campo de demanda y se prevé que siga siéndolo. Según la Oficina de Estadísticas Laborales de EE. UU., Se proyecta que el empleo crezca un 18% entre 2006 y 2016; Esto equivale a casi 226, 000 nuevos puestos. Para los contadores públicos que deseen avanzar a puestos corporativos de alto nivel, es crucial contar con dos o tres años de experiencia en una importante empresa de contabilidad.

Para aquellos que buscan un empleo remunerado pero que no desean ascender en la escala corporativa, hay numerosas posiciones disponibles en cada ciudad para contadores en pequeñas empresas y prácticas contables. Para los solicitantes de empleo más ambiciosos, hay puestos lucrativos de CPA disponibles en contabilidad de fondos de cobertura y trabajos relacionados con Sarbanes-Oxley. Los requisitos principales para estos puestos son la experiencia y una excelente formación académica.

Analista Financiero Colegiado (CFA)

La reputación de CFA en la comunidad empresarial es de clase mundial, y los titulares de estatutos de CFA trabajan en muchos países de todo el mundo. El programa CFA es muy amplio, y podría describirse más acertadamente como el equivalente de una maestría en finanzas con menores acompañantes en contabilidad, economía, análisis estadístico y gestión de carteras. Aunque la designación CFA no es un requisito legal para realizar el trabajo como analista financiero (el trabajo fundamental de CFA), es una excelente manera de poner un pie en la puerta para uno de los trabajos más difíciles de resolver.

Por reputación, la mejor manera de obtener un trabajo de finanzas en Wall Street es obtener un título de Master of Business Administration de una de las pocas escuelas exclusivas que incluyen Wharton, Harvard y Stanford. La segunda mejor manera es obtener el estatuto CFA y tener una buena experiencia en la industria. En algunos casos, una designación CFA incluso se tiene en mayor estima que un MBA.

Requisitos

La designación CFA (otorgada por el CFA Institute) gana su reputación principalmente debido al agotador proceso que los candidatos deben soportar para obtener el estatuto CFA. Si bien el examen es muy democrático y está abierto a cualquier persona con una licenciatura, las únicas personas con posibilidades realistas de aprobar son aquellas que se toman en serio el campo. Los tres requisitos generales para obtener una carta CFA son aprobar tres exámenes, tener un título universitario (en cualquier materia) y tener tres años de experiencia laboral relacionada en el área financiera.
Examen

Para obtener el estatuto CFA, los candidatos deben aprobar un examen de seis horas para cada uno de los tres niveles. El primer examen está disponible dos veces al año (en junio y diciembre) y los siguientes dos solo están disponibles en junio. Las tasas de aprobación en las tres pruebas suelen ser inferiores al 55%, por lo que si no aprueba el segundo o tercer examen, debe esperar un año para volver a tomarlo.

Cada una de las tres pruebas tiene material superpuesto, como la ética y el análisis financiero. En general, sin embargo, la primera prueba cubre principios financieros generales, la segunda es un examen muy intensivo sobre análisis financiero y contabilidad, y el tercer examen cubre la gestión de cartera y la toma de decisiones.

Carreras: según el CFA Institute, el 49% de los titulares de los estatutos trabajan para inversores institucionales como analistas internos, el 16% trabaja para agentes de bolsa y el 29% restante trabaja para universidades, el gobierno y otras áreas. Si bien no son tan numerosos como los trabajos de CPA, los trabajos relacionados con CFA son quizás más lucrativos. La Encuesta de Compensación de Miembros de 2011 del CFA Institute informa que la compensación promedio para un administrador de cartera de acciones es de $ 215, 000, con los oficiales de desarrollo empresarial encabezando las filas con una mediana de $ 350, 000.

Planificador Financiero Certificado (CFP®)

El Certified Financial Planner (CFP®) es la única designación de los tres enfocados en invertir. Proporciona un curso de estudio extremadamente práctico para aquellos que desean trabajar directamente con inversores individuales. El objetivo de CFP® es capacitar a asesores financieros para crear e implementar planes financieros para inversores.

Requisitos y examen Los requisitos para el CFP®, según lo especificado por la Junta de estándares de CFP®, son una licenciatura en cualquier experiencia importante de planificación financiera de tres años, otros requisitos educativos (ver más abajo) y un examen. El examen de 10 horas cubre lo siguiente: planificación de inversiones, seguros, planificación patrimonial, gestión de riesgos, planificación fiscal y de jubilación.

Para tomar el examen, uno debe completar un curso de estudio prescrito, a menos que esté exento, en áreas relevantes de planificación financiera. Estos seis cursos obligatorios tardan aproximadamente nueve meses en completarse y se llevan a cabo en campus universitarios a nivel nacional. Son:

1. Planificación financiera: proceso y entorno.
2. Fundamentos de la planificación de seguros.
3. Impuesto sobre la renta
4. Planificación para necesidades de jubilación
5. Inversiones
6. Fundamentos de planificación patrimonial

Carreras Las personas que más se benefician de la designación CFP® son aquellas que generalmente trabajan directamente con clientes individuales. Existen oportunidades a nivel nacional para las personas con CFP®, pero no es necesariamente una clave para un trabajo bien remunerado, a diferencia de la designación de CPA. No hay un salario típico con el CFP®, ya que ayuda a ganar credibilidad del cliente en lo que es esencialmente una posición empresarial. El potencial de ingresos está determinado por el desempeño de ventas del consultor financiero, no por una escala salarial.

La línea de fondo

De las tres designaciones, solo el CPA se rige por las leyes estatales (para proteger el interés público). Al elegir una designación a seguir, pregúntese qué tipo de trabajo desea hacer, dónde quiere trabajar y si desea trabajar como empleado con un salario garantizado o un empresario donde el cielo (y el sótano) es el límite. Independientemente de cuál elija, cada una de estas tres designaciones financieras proporcionará amplias oportunidades profesionales para aquellos que dedican el tiempo y la energía para ganarlas. (Para lecturas relacionadas, vea "CFA vs. CFP®: ¿Cuál es la diferencia?")