Cuenta de ahorro de salud versus gasto flexible: ¿cuál es la diferencia?

La atención médica puede ser costosa incluso para los más sinceros entre nosotros. Incluso si tiene seguro a través de su empleador, podría considerar aprovechar uno de los programas del gobierno federal que alientan el ahorro para gastos médicos que no están cubiertos por el seguro. Los beneficios fiscales pueden ser sustanciales.

Los dos tipos de cuentas que se ofrecen con mayor frecuencia a los empleados son la Cuenta de Ahorros para la Salud (HSA) y la Cuenta de Gastos Flexibles (FSA). Los trabajadores independientes pueden abrir una HSA pero no una FSA.

Para llevar clave

• Las cuentas de ahorro para la salud (HSAa) y las cuentas de gastos flexibles (FSA) son dos beneficios complementarios ofrecidos por algunos empleadores que asignan dólares antes de impuestos para fines especiales.
• Las HSA y las FSA, aunque son estructuralmente similares, están destinadas a diferentes propósitos y deben usarse en consecuencia.
• Las HSA están asociadas con planes de seguro de salud con deducibles altos para ayudar a sufragar algunos de esos costos del deducible alto y se pueden renovar cada año.
• Las FSA pueden usar dólares después de impuestos y cubrir una variedad más amplia de actividades como el cuidado de niños, pero es usarlo o perderlo.

Cuenta de ahorro de salud

Los empleadores ofrecen una HSA junto con una póliza de seguro de salud con deducible alto. Las personas que trabajan por cuenta propia y tienen planes con deducibles altos también pueden configurar cuentas HSA.

El empleador o el trabajador independiente deposita todo o una parte del deducible en una HSA para cubrir los costos hasta que se cumpla el deducible y la póliza de seguro de salud se haga cargo de la carga financiera.

Una vez que se configura la cuenta, un empleado puede contribuir con dinero adicional a la HSA a través de una deducción de nómina del ingreso bruto. El dinero aportado a una cuenta HSA es deducible de impuestos. Los intereses o ganancias sobre el dinero en la cuenta están libres de impuestos. Los retiros utilizados para pagar gastos médicos calificados también están libres de impuestos.

Un retiro de una HSA se puede utilizar para una amplia gama de gastos médicos, incluidos anteojos, lentes de contacto, atención quiropráctica y medicamentos recetados, así como visitas al médico y hospitalizaciones.

Finalmente, la HSA es una cuenta portátil, por lo que puede conservar su dinero incluso si cambia de trabajo.

Para calificar para una HSA, debe estar inscrito en un plan de salud con deducible alto. En la mayoría de los casos, no es elegible si tiene otra cobertura de salud o puede ser reclamado como dependiente por otra persona.

Cuenta de gastos flexible

Una cuenta de gastos flexible (FSA) es similar a una HSA, pero hay algunas diferencias clave. Por un lado, los trabajadores independientes no son elegibles.

El mayor beneficio de la FSA es que se pueden realizar retiros para gastos de cuidado de niños y gastos médicos.

Al igual que la HSA, puede contribuir a una FSA utilizando su salario bruto, haciendo que las contribuciones estén libres de impuestos. Mientras utilice los fondos para pagar gastos médicos calificados, probablemente no deba impuestos sobre los retiros.

A diferencia de una HSA, debe declarar cuánto desea que su empleador deduzca de su salario bruto para financiar su FSA en cada año calendario. Una vez que se hace esa declaración, generalmente no puede cambiarla. Si rechazó la FSA durante el período de inscripción abierta, probablemente tenga que esperar hasta la próxima inscripción abierta.

Los fondos declarados deben gastarse dentro del año fiscal, aunque a veces se concede un período de gracia hasta la fecha límite de presentación de impuestos. El dinero que contribuye puede perderse si no lo gasta en la fecha límite.

No tiene que estar cubierto por una póliza de seguro de salud para ser elegible, pero los fondos de la FSA no son un sustituto adecuado del seguro de salud. Si no puede pagar ambos, sería mejor destinar esos fondos al seguro de salud.

HSA vs. FSA

La siguiente tabla muestra las diferencias y similitudes entre ambas cuentas de salud:

La línea de fondo

Una HSA es una mejor opción para la mayoría porque los fondos se transfieren al próximo año. El interés de sus contribuciones está libre de impuestos. Si está inscrito en un plan de salud con deducible alto, se lo inscribirá automáticamente en una HSA, por lo que es una opción fácil.

Aún así, muchas compañías ofrecen ambos planes. Para las personas que tienen hijos en la guardería, una FSA puede representar un ahorro anual de más de $ 1, 000. Solo vigile la cuenta para asegurarse de no dejar que caduque el dinero acumulado al final del año.