La banca extraterritorial no es ilegal, pero ocultarlo sí lo es

Toda la atención centrada en los Papeles de Panamá puede haberle despertado más curiosidad sobre la banca offshore. Quizás incluso haya estado pensando en tomar la ruta del "inversor sofisticado" y esconder parte de su dinero en el extranjero, pero ha dudado porque no quiere terminar en problemas con el IRS. La banca offshore puede tener el atractivo de algo sacado de una película de espías, pero en realidad es mucho más aburrido y mundano de lo que parece.

Cómo funciona la banca offshore

Primero, eliminemos todas las palabras de estilo de película como "esconder", "ocultar" o incluso "cuenta bancaria offshore". Usar los servicios de un banco fuera de su país de origen no es ilegal. Y aunque el término "offshore" se aplica literalmente en algunos casos, como las Bahamas, si está haciendo negocios con Canadá, es probable que pueda conducir hasta allí.

La práctica no es solo para los ricos. Algunos bancos extranjeros tomarán tan poco como $ 300 de su dinero y abrirán una cuenta. Al igual que los bancos de todas partes, los extranjeros establecen sus propios mínimos de cuenta y otros términos relacionados con las cuentas de los clientes.

Por otro lado, algunos bancos extranjeros no harán negocios con ningún cliente extranjero porque hay mucho más cumplimiento que lo acompaña. La Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económico (OCDE) y la Organización Mundial del Comercio (OMC) tienen reglas que requieren que los bancos reporten información sobre sus clientes extranjeros. Cada país cumple con estas leyes de manera diferente. Algunos países no cumplen en absoluto.

¿Qué pasa con las cuentas bancarias suizas?

Probablemente haya oído hablar de la famosa "cuenta bancaria suiza", esa cuenta tipo James Bond que pone el dinero de las personas ricas fuera del alcance del gobierno de su propio país, como el IRS, por ejemplo. Es cierto que los suizos tienen estrictas leyes de privacidad. Y en el pasado, los bancos suizos ni siquiera tenían nombres adjuntos a las cuentas. Pero Suiza acordó entregar información a los gobiernos extranjeros sobre los titulares de sus cuentas, terminando efectivamente cualquier evasión fiscal que podría haber tenido tener una cuenta cuando un titular de la cuenta no la reportó.

Los beneficios de una cuenta en el extranjero

La evasión fiscal no fue la única razón para tener una cuenta bancaria suiza. Hay muchas razones legítimas para mantener el dinero fuera de su país de origen. Primero, está el tratamiento fiscal. En muchos países, puede ganar dinero libre de impuestos. ¿Cómo le gustaría poner su dinero a trabajar en otro país, ganar algunas ganancias de capital gordas y pagar cero impuestos a ese país? Eso es técnicamente posible cuando mueves tu dinero al extranjero.

Incluso los Estados Unidos lo permiten. En los últimos años, Estados Unidos se ha convertido en uno de los paraísos fiscales favoritos del mundo. Estados como Nevada, Wyoming y Dakota del Sur ahora tienen una gran cantidad de dinero extranjero, pero la razón no es principalmente para un tratamiento fiscal favorable.

Una de las principales ventajas de lugares como Estados Unidos, Suiza y otras naciones desarrolladas es su estabilidad. Las personas que viven en países con agitación política y económica temen que su dinero, así como sus vidas, puedan estar en peligro. ¿Qué pasa si la economía colapsa? ¿Qué pasa si hay una guerra civil? ¿Qué pasa si su gobierno los persigue por alguna razón? Si su dinero se mantiene en el extranjero, es más difícil para su propio gobierno confiscarlo.

Las cuentas bancarias en el extranjero también brindan a los titulares de cuentas más oportunidades para invertir internacionalmente, y sirven como cobertura monetaria contra un posible colapso en su moneda local. Menos importante pero notable es que, debido a las tasas de cambio de divisas, en otros países puede ser visto como un gran jugador y obtener los beneficios que conlleva ser parte de la clientela rica, aunque en los Estados Unidos, es posible que no lo vean o tratado de esa manera.

Tenga en cuenta que no está libre de impuestos estadounidenses si gana o retiene dinero en el extranjero. El IRS requiere que los estadounidenses presenten el formulario del IRS conocido como FBAR que informa cualquier dinero que exceda los $ 10, 000 en el total que se mantiene en cuentas extranjeras. Existe una exclusión del impuesto sobre la renta obtenida en el extranjero por el dinero que gana en el extranjero, pero el resto está sujeto a impuestos.

¿Qué lo hace ilegal?

No es ilegal establecer una cuenta en el extranjero a menos que lo haga con la intención de evadir impuestos. La Ley de Cumplimiento Fiscal de Cuentas Extranjeras (FATCA) requiere que los bancos de todo el mundo informen los saldos y cualquier actividad de los ciudadanos estadounidenses al IRS o enfrenten multas.

Algunas empresas estadounidenses que tienen dinero extranjero afirman que utilizan un equipo de abogados para asegurarse de que las personas y las empresas estén informando su actividad extranjera a su país de origen de manera adecuada y legal.

Inevitablemente, habrá personas que utilicen el sistema para obtener ganancias de manera ilegal. Según las Naciones Unidas, alrededor de cientos de millones de fondos ilícitos fluyen a través de los Estados Unidos. Según los informes, Suiza todavía guarda silencio sobre una cantidad significativa de dinero secreto.

La línea de fondo

Mantener dinero en una cuenta bancaria offshore no es ilegal, pero tampoco está exento de impuestos. Siempre que vaya a la costa por razones comerciales legítimas, como las expuestas anteriormente, puede sentirse cómodo y decirle a todos sus amigos que tiene una de esas cuentas bancarias "secretas", aunque no es realmente secreta. en absoluto.