Estrategias fiscales para sus ingresos de jubilación

Cuando se jubila, sus ingresos generalmente provienen de tres posibles fuentes: beneficios del Seguro Social, distribuciones de IRA y planes de jubilación, y fondos de ahorros y otras inversiones. Dependiendo de su nivel de ingresos, es posible que desee utilizar ciertas estrategias de impuestos para minimizar lo que el Tío Sam le quita al jubilarse. Aquí están algunos a considerar.

Para llevar clave

• La mayoría de los jubilados dependen de algunas fuentes de ingresos diferentes y hay formas de minimizar los impuestos sobre cada uno.
• Una de las mejores estrategias es vivir o mudarse a un estado favorable a los impuestos.
• Otras estrategias incluyen la reasignación de inversiones para que sean eficientes en impuestos y pospongan las distribuciones de las cuentas de jubilación.
• No olvide ser estratégico con respecto al Seguro Social: según sus otros ingresos, los beneficios pueden estar sujetos a impuestos.

Vivir en un estado favorable a los impuestos

Una de las mejores estrategias para ahorrar impuestos sobre los ingresos de jubilación es vivir o mudarse a un estado que sea favorable a los impuestos. A raíz de la Ley de Reducción de Impuestos y Empleos, esto será especialmente importante hasta 2025 cuando solo un total de $ 10, 000 en propiedad local y los impuestos estatales y locales sobre la renta o las ventas serán deducibles para fines del impuesto federal sobre la renta.

Siete estados no tienen impuestos sobre la renta: Alaska, Florida, Nevada, Dakota del Sur, Texas, Washington y Wyoming. New Hampshire y Tennessee solo gravan intereses y dividendos, pero a partir de 2022, Tennessee se unirá a la lista de estados sin impuestos.

La ley federal prohíbe a los estados gravar a los residentes con los beneficios de jubilación obtenidos en otro estado. Entonces, por ejemplo, ganar una pensión en California o Nueva York (estados con altos impuestos) y reubicarse en la jubilación a Florida o Texas (estados sin impuestos) evita el impuesto estatal sobre este ingreso.

Otros estados pueden tener bajos impuestos sobre la renta o descansos especiales para los ingresos de jubilación. Algunos, por ejemplo, pueden no tener impuestos sobre los beneficios del Seguro Social y / o sobre algunos o todos los ingresos de las IRA y los planes de jubilación.

Reevaluar sus inversiones

Es posible que desee cambiar sus inversiones en la jubilación, no solo para ahorrar en impuestos sino también para conservar el capital. Aquí hay algunas maneras de hacerlo:

Bonos municipales

Los intereses de los bonos municipales están libres del impuesto federal sobre la renta, aunque el interés puede afectar el impuesto sobre los beneficios del Seguro Social.

Acciones de dividendos

Si recibe dividendos calificados, esencialmente dividendos regulares de corporaciones estadounidenses que cotizan en bolsa, así como de ciertas corporaciones extranjeras, se gravan con tasas más favorables que los ingresos ordinarios. La tasa de impuestos puede ser cero, 15% o 20%, dependiendo de su ingreso imponible.

Pérdidas que compensan las ganancias de capital

Puede usar las pérdidas en la venta de valores y otras propiedades para compensar las ganancias de capital, de modo que no pague impuestos sobre las ganancias. Además, si tiene pérdidas de capital excesivas, puede usar hasta $ 3, 000 para compensar los ingresos ordinarios (por ejemplo, intereses bancarios) y cualquier pérdida adicional puede ser transferida.

Evite o posponga RMD

Si tiene al menos 70½ años, no tiene que pagar impuestos sobre las distribuciones mínimas requeridas (RMD) de su IRA tradicional si transfiere los fondos a una organización benéfica. Esto es lo que se requiere:

• Su administrador o custodio de la IRA debe transferir los fondos directamente a una organización benéfica pública aprobada por el IRS.
• Debe recibir un acuse de recibo por escrito de la organización benéfica como lo haría con una contribución caritativa.

Hay un límite anual de $ 100, 000 para esta estrategia. Si está casado, cada cónyuge tiene un límite separado de $ 100, 000. Esta estrategia solo se puede usar para cuentas IRA, no para cuentas similares a IRA como SEP IRA o SIMPLE IRA.

Las cuentas Roth IRA no están sujetas a RMD.

También puede posponer la necesidad de tomar RMD y asegurarse de que no se quedará sin ingresos de jubilación invirtiendo en una anualidad diferida especial. Puede usar hasta $ 125, 000 (pero no más del 25% del saldo de su cuenta) de su IRA o 401 (k) para comprar un contrato calificado de anualidad de longevidad (QLAC) dentro de la cuenta de jubilación. Los fondos asignados al QLAC están exentos de los cálculos de RMD.

Los pagos de un QLAC no tienen que comenzar de inmediato, pero deben comenzar a más tardar a los 85 años. Los pagos están sujetos a impuestos y los fondos del QLAC satisfacen automáticamente los requisitos de RMD para esta parte del IRA o plan de jubilación.

Asegúrese de considerar los inconvenientes de un QLAC antes de continuar. No hay valor en efectivo que se pueda utilizar antes de la anualización. Puede haber tarifas más altas para este tipo de inversión que otras disponibles a través de un plan IRA o 401 (k). Y debe vivir hasta la edad deseada (p. Ej., 85) para disfrutar de los ingresos.

Sea estratégico sobre los beneficios de la seguridad social

Si no necesita el Seguro Social a la edad plena de jubilación porque tiene otros ingresos, considere retrasar la recepción de beneficios hasta los 70 años. Obtendrá créditos adicionales para aumentar sus beneficios mensuales en ese momento, y no tendrá que hacerlo. pagar impuestos ahora sobre los beneficios.

Dependiendo del año en que nació, la edad plena de jubilación oscila entre 65 y 67.

Cuando recibe beneficios, están totalmente libres de impuestos o se incluyen en su ingreso bruto al 50% o 85%, dependiendo de sus otros ingresos (incluidos los intereses libres de impuestos sobre los bonos municipales). Más específicamente, si su ingreso provisional (un término único para el cálculo de la porción imponible de los beneficios del Seguro Social) es inferior a $ 25, 000 si es soltero, o $ 32, 000 si es casado que presenta una declaración conjunta, ninguno de sus beneficios del Seguro Social es gravado

Si es soltero y sus ingresos oscilan entre $ 25, 000 y $ 34, 000, o entre $ 32, 000 y $ 44, 000 si es casado que presenta una declaración conjunta, el 50% de los beneficios están sujetos a impuestos. Tener ingresos superiores a $ 34, 000, o $ 44, 000 respectivamente, significa que el 85% de los beneficios están incluidos en el ingreso bruto. Las personas casadas que presentan una declaración por separado tienen automáticamente el 85% de los beneficios incluidos en el ingreso bruto.

Debido a que la porción de los beneficios del Seguro Social que está sujeta a impuestos depende de sus otros ingresos, controle esto en la medida de lo posible. Aquí hay algunas ideas:

• Reduzca su ingreso bruto ajustado contribuyendo a cuentas IRA deducibles y planes 401 (k) si todavía está trabajando.
• Limitar la venta de valores. Si bien las ventas deben ser dictadas principalmente por consideraciones financieras, donde sea posible, puede limitar las ventas para que sus ingresos no lo empujen por encima del 50% de inclusión al 85% de inclusión.
• Haga retiros de un Roth IRA si tiene uno . Los retiros de una cuenta Roth IRA están libres de impuestos en la jubilación y no se tienen en cuenta en el cálculo del impuesto sobre los beneficios del Seguro Social.

La línea de fondo

Es importante prestar atención a las estrategias impositivas para sus ingresos de jubilación, pero no existe una estrategia única y correcta. La situación personal de cada persona es diferente y se debe personalizar una estrategia fiscal para usted. Hable con un asesor fiscal o financiero para obtener más información y elaborar un plan personalizado.