Comprender cómo operan las principales compañías fiduciarias

Los bancos, las compañías de seguros, las casas de bolsa y las empresas de planificación financiera compiten por una parte de su cartera. Como resultado, los consumidores a menudo encuentran sus activos dispersos entre estas instituciones. Una solución a este problema es una compañía fiduciaria, que puede proporcionar una variedad de servicios de inversión, impuestos y planificación patrimonial para los clientes. Este artículo proporcionará una visión general de alto nivel de la naturaleza y función de las compañías fiduciarias, así como los servicios que ofrecen.

¿Qué es una empresa fiduciaria?

Por definición, una compañía fiduciaria es una entidad corporativa separada propiedad de un banco u otra institución financiera, firma de abogados o sociedad independiente. Su función es administrar fideicomisos, fondos fiduciarios y propiedades para individuos, empresas y otras entidades. Un fideicomiso es un acuerdo que permite a un tercero o administrador mantener activos o propiedades para un beneficiario o beneficiarios.

Las compañías fiduciarias obtienen su título del hecho de que actúan como fiduciarios para sus clientes, como síndicos. Un fiduciario es una organización o un individuo con la responsabilidad de actuar en nombre de otros para administrar sus activos.

La mayoría de los activos de una compañía fiduciaria se mantienen en fideicomisos reales, con la compañía fiduciaria nombrada como el fiduciario. Las compañías fiduciarias generalmente emplean varios tipos de profesionales financieros, incluidos los planificadores financieros, abogados, gerentes de cartera, contadores públicos certificados y otros profesionales de impuestos, funcionarios fiduciarios, expertos en bienes raíces y personal administrativo.

Para llevar clave

• Una compañía fiduciaria es una entidad corporativa separada propiedad de un banco u otra institución financiera, firma de abogados o sociedad independiente.
• Un fideicomiso es un acuerdo que permite a un tercero o administrador mantener activos o propiedades para un beneficiario o beneficiarios.
• Una compañía fiduciaria administra fideicomisos, fondos fiduciarios y propiedades para individuos, empresas y otras entidades.
• Las compañías fiduciarias realizan una amplia gama de servicios relacionados con la inversión y la gestión de activos, así como servicios de custodia.

¿Qué puede hacer una compañía fiduciaria por mí?

Las compañías fiduciarias realizan una amplia gama de servicios relacionados con la inversión y la gestión de activos. Por supuesto, una de las funciones principales de la mayoría de las compañías fiduciarias es administrar las carteras de inversión dentro de los fideicomisos de sus clientes. La gestión de la inversión se realiza internamente o por un administrador externo afiliado seleccionado o recomendado por el cliente.

Se puede emplear una amplia variedad de inversiones, desde valores individuales y fondos mutuos hasta derivados y bienes raíces, para lograr diversos objetivos de inversión, como crecimiento o ingresos. Los servicios especiales también están disponibles para clientes de alto patrimonio, incluidas inversiones alternativas, como sociedades limitadas, recursos naturales, capital privado y fondos de cobertura. Independientemente del tipo de gestión utilizada, la gestión de inversiones siempre se personaliza para la tolerancia al riesgo y el horizonte temporal de cada cliente.

Servicios financieros y fiduciarios

Las compañías fiduciarias también pueden proporcionar servicios de custodia dentro de bóvedas seguras para otros tipos de inversiones tangibles u objetos de valor, como joyas y objetos de colección. A menudo, los planificadores financieros se emplean para producir planes financieros integrales para los clientes, que cubren todos los aspectos de la vida financiera de un cliente, incluidas las inversiones, los seguros y la planificación de la jubilación. Un planificador también podría centrarse en un segmento específico de las finanzas de un cliente, como la inversión o la planificación universitaria. La preparación y planificación integrales de ingresos, donaciones, fideicomisos y declaraciones de impuestos sobre el patrimonio también son tarifas estándar para muchas compañías fiduciarias. Incluso, si es necesario, se pueden proporcionar servicios de custodia y cuentas de cartera para obtener ingresos de 1031 transacciones inmobiliarias de intercambio. Una sección 1031 es una disposición del Código de Rentas Internas (IRC, por sus siglas en inglés) que permite diferir los impuestos sobre los activos que califican como bienes raíces.

Servicios de planificación patrimonial

Las compañías fiduciarias pueden manejar todos los aspectos del proceso de liquidación patrimonial, incluida la valoración, la dispersión y la revaluación de activos, el pago de deudas y gastos, la preparación de declaraciones de impuestos patrimoniales, la venta de negocios cercanos y todas las demás tareas necesarias relacionadas con transmitir la propiedad de un otorgante o cliente fallecido. Las compañías fiduciarias a menudo terminan trabajando también con los herederos de sus clientes, brindando la misma variedad de servicios a los receptores de los bienes patrimoniales que al donante.

Servicios de fideicomiso corporativo

Los servicios de fideicomiso corporativo pueden brindar asistencia tanto con la emisión como con la administración de la deuda corporativa. Los fideicomisos corporativos pueden distribuir los pagos de intereses de la corporación a los tenedores de bonos y garantizar que el emisor se adhiera a los convenios del acuerdo de bonos.

Tipos de fideicomisos

Las compañías fiduciarias administran todas las fases de los procesos de creación, administración y disposición de fideicomisos. Aunque hay muchos tipos diferentes de fideicomisos, generalmente se dividen en dos tipos de categorías.

Fideicomiso Revocable

Un fideicomiso revocable es un fideicomiso que se puede cambiar en cualquier momento. Por ejemplo, los beneficiarios podrían ser cambiados, o la confianza puede ser disuelta. El propietario de un fideicomiso revocable mantiene el control sobre el fideicomiso en todo momento. El propietario o otorgante puede ser el beneficiario o nombrar a cualquiera.

Confianza irrevocable

Un fideicomiso irrevocable no permite ningún cambio ni se puede disolver el fideicomiso sin el permiso del beneficiario. Los fideicomisos irrevocables son útiles para evitar impuestos sobre las donaciones o proteger la herencia del beneficiario de cualquier acción legal de los acreedores si el beneficiario tiene problemas financieros más adelante en la vida.

Otros tipos de fideicomisos incluyen:

• Confianza viva y fideicomisos testamentarios
• Fideicomisos de seguro de vida de segundo en morir
• Fideicomisos caritativos (las fundaciones y dotaciones para los ricos también suelen estar disponibles)
• Fideicomisos intencionalmente defectuosos
• Fideicomisos de incentivos
• Fideicomisos de generación de saltos
• QTIP confía
• Fideicomisos de residencia personal calificados
• Fideicomisos matrimoniales
• Fideicomisos educativos
• Cuentas fiduciarias de jubilación, como IRA y planes calificados

¿Por qué usar una compañía fiduciaria?

Las compañías fiduciarias pueden proporcionar una gran cantidad de servicios a los clientes desde una ubicación conveniente y centralizada. Ahorran tiempo y esfuerzo a sus clientes al eliminar la necesidad de coordinar los activos financieros y la información entre corredores, planificadores financieros, asesores fiscales, preparadores de impuestos y abogados. Las compañías fiduciarias también asumen la plena responsabilidad fiduciaria del bienestar financiero de sus clientes, asegurando así que los mejores intereses de los clientes siempre sean considerados en cada servicio y transacción realizada.

Los consumidores que quieran contratar los servicios de una compañía fiduciaria tendrán muchas entidades locales para elegir. Prácticamente todos los principales bancos e instituciones de ahorro ofrecen servicios de fideicomiso a través de un departamento separado. Aún así, la mayoría de los clientes que desean emplear una compañía fiduciaria generalmente deben cumplir con ciertos requisitos financieros; por ejemplo, un fideicomiso puede requerir que el cliente tenga un patrimonio neto de al menos $ 500, 000.

La línea de fondo

Las compañías fiduciarias brindan una amplia gama de servicios, que van desde la administración de fideicomisos e inversiones hasta servicios integrales de gestión patrimonial, como preparación de impuestos, asesoramiento fiscal y servicios de planificación financiera. Para los consumidores que buscan un enfoque de "ventanilla única" para la gestión de sus asuntos financieros, las compañías fiduciarias pueden ofrecer la solución perfecta.