Consejos sobre testamentos: ¿Debería cada niño obtener lo mismo?

Dividir su patrimonio entre los descendientes puede ser un negocio complicado. Recuerda lo que le sucedió al Rey Lear de Shakespeare.

En serio, hay muchas situaciones en las que la opción obvia, una división equitativa de los activos entre los niños, es la opción correcta. Pero en algunas familias, dar a cada hijo una herencia idéntica podría no tener sentido. Como señalan los abogados de planificación patrimonial, existe una diferencia entre dejar una herencia igual, donde cada niño recibe la misma cantidad, y una herencia equitativa, donde cada niño recibe lo que es justo, dadas sus circunstancias.

Entonces, ¿cuándo tiene sentido dejar a cada uno de sus hijos la misma herencia, y cuándo tiene más sentido un arreglo diferente? ¿Y cómo podría cada elección afectar la armonía entre hermanos y si sus deseos se llevan a cabo según lo previsto? Sigue leyendo.

Cuándo hacer cantidades iguales

Si hay tres hijos, una división equitativa obviamente significa que cada uno obtendrá un tercio del patrimonio restante después de que ambos padres hayan fallecido.

"Tiene sentido que cada niño obtenga la misma herencia cuando cada niño tiene necesidades similares y está situado de manera similar en la vida, cada niño ha recibido un apoyo similar en el pasado de sus padres, y cada niño es mental y emocionalmente capaz y responsable". dijo Laura K. Meier, abogada de planificación patrimonial en Newport Beach, California, y autora de "La preocupación de los padres buenos, el plan de los padres geniales: testamentos, fideicomisos y planificación patrimonial para familias de niños pequeños".

Por ejemplo, si sus hijos han completado la universidad (con el pago de su matrícula) y ya no dependen de usted para recibir asistencia financiera; si ningún niño tiene una discapacidad o enfermedad grave; y si todos han demostrado que son responsables con el dinero, es lógico dividir sus activos de manera equitativa entre ellos.

Si sus legados incluyen bienes inmuebles y otros activos tangibles, deberá determinar el valor en dólares de cada activo y calcular qué tiene más sentido dejar a cada niño. Considere la situación común en la que los niños se encuentran dispersos por todo el país. "Si un niño siempre amó la casa principal en Connecticut y aún vive cerca, podría tener sentido legarlo a él o ella", dijo Eric Meermann, un planificador financiero certificado y gerente de cartera con Palisades Hudson Financial Group en Scarsdale, Nueva York. Otro niño, que vive en Florida, podría heredar la casa de la playa en Boca. "Cualquier diferencia en los valores de las propiedades podría compensarse en efectivo u otros activos", dice.

También hay razones menos agradables para dejar una herencia igual, incluso si siente que uno o más de sus hijos no se lo merecen: hacerlo puede ayudar a evitar los costos del conflicto, tanto emocionales como financieros. Simplemente desde el punto de vista de un litigio, la mejor manera de decidir es sopesar la probabilidad de que un niño arrastre un patrimonio a través de un litigio, dijo Philip Ruce, un abogado de planificación patrimonial de Stone Arch Law Office en Minneapolis. Una demanda "está agotando financiera y emocionalmente para su familia y su patrimonio", dijo, y "hará que algunos de sus activos terminen en un lugar diferente de lo que esperaba: en los bolsillos de los abogados".

Cuándo hacer diferentes cantidades

Dejar a cada niño una porción igual del pastel no siempre se siente bien. Quizás uno de sus descendientes esté actuando como su cuidador y quiera recompensarlo por esa devoción o compensar el tiempo perdido y los salarios, dijo Candice N. Aiston, abogada de planificación patrimonial de Aiston Law en Portland, Oregon.

O tal vez le haya dado a un niño considerablemente más dinero durante su vida de lo que le ha dado a otro, por ejemplo, $ 50, 000 para una boda, una escuela de posgrado o un pago inicial de una casa. En este escenario, si de lo contrario dejara a sus dos hijos herencias iguales de $ 200, 000 cada uno, en su lugar, podría dejar $ 175, 000 al niño al que previamente le regaló dinero y $ 225, 000 al niño que no recibió. Esta distribución sigue la directriz equitativa, no igual. (Para obtener más información, consulte "7 razones para revisar o modificar su testamento" y "Una planificación patrimonial debe: actualizar a sus beneficiarios").

Si tiene un hijo que no puede cuidar de sí mismo, es posible que desee abandonar la mayor parte de su patrimonio para proporcionar el cuidado de ese niño a través de un fideicomiso para necesidades especiales, dijo Aiston. Un niño discapacitado puede necesitar apoyo de ingresos para cubrir los gastos básicos de vida y fondos para pagar las necesidades médicas actuales. Es probable que los hermanos comprendan esa situación y no se ofendan al recibir menos dinero, pero aún así es una buena idea hacerles saber sus planes, para que no haya sorpresas después de su muerte.

También puede decidir legar cantidades dispares cuando tiene una familia mixta, y un niño puede esperar continuar recibiendo el apoyo de otro padre; cuando maneja un negocio familiar y un niño tiene una mayor participación de propiedad que otro; o cuando un niño es financieramente irresponsable, tiene una adicción que no desea apoyar o de lo contrario no merece o no se le puede confiar una ganancia inesperada.

Aiston dice que la pauta general debería ser la promoción de la armonía familiar. "Es increíble cuántas familias se desmoronan después de la muerte de los padres debido a cómo se divide el patrimonio", dice ella.

¿Podría un niño demandar por más?

Si decide no dividir sus activos en partes iguales entre sus hijos, comprenda que está poniendo sus planes y a sus hijos en riesgo de presentar una demanda. ¿Cuán significativo es este riesgo y qué tan probable es que el resultado sea una división de activos diferente a la que deseaba?

"Los niños siempre pueden demandar, pero generalmente debe haber una base válida para un concurso de testamentos", dijo Jeffrey R. Gottlieb, un abogado de planificación patrimonial en Palatine, Ill. Sin embargo, con una planificación patrimonial cuidadosa, puede mitigar cualquier desafío. El primer paso es redactar su testamento con la ayuda de un abogado de planificación patrimonial, mientras tenga buena mente y memoria, y sin la influencia indebida de uno de sus hijos.

“Influencia indebida” significa que uno de sus otros hijos cree, o al menos cree que puede probarse en la corte, que fue manipulado durante el proceso de creación de su testamento. Como resultado, ese niño afirma que usted expresó deseos que de otro modo no hubiera tenido o que no fuera realmente lo que deseaba. No estará allí para defenderse de tal reclamo, por lo que debe asegurarse de que nadie pueda discutirlo con éxito.

La "falta de capacidad", otra forma de desafiar un testamento, significa que no entendió lo que estaba haciendo cuando creó o cambió su testamento, tal vez debido a su edad o porque una enfermedad física o mental había deteriorado su capacidad de tomar decisiones acertadas Un niño también podría intentar argumentar que su testamento no es válido por fraude o porque su firma no fue presenciada.

Hay formas de minimizar las posibilidades de que un niño menos favorecido impugne su voluntad en la corte, y formas de minimizar sus posibilidades de ganar si lo hace. "Una cláusula de no competencia combinada con al menos un regalo nominal puede crear un desincentivo para desafiar", dijo Gottlieb. La cláusula de no impugnación o no contestabilidad es, básicamente, un lenguaje en su testamento que establece que cualquier heredero que lleve su testamento a la corte pierde cualquier legado. Ahí es donde entra el regalo nominal: para que la cláusula sea efectiva, su hijo debe tener algo que perder. Tendrá que dejar al niño menos favorecido lo suficiente como para que él o ella tenga más que ganar si se queda callado que yendo a la corte.

Es una opción desagradable, sin duda, pero podría significar la mejor oportunidad de mantener intacta su voluntad. Sin embargo, la aplicabilidad de estas cláusulas varía según el estado, por lo que debe consultar las leyes de su estado antes de considerar esta opción.

Los expertos en planificación patrimonial dicen que otras formas de evitar desafíos a su voluntad incluyen:

• Usar un fideicomiso para proporcionar estructura a un niño que tal vez no pueda administrar una herencia de manera responsable por su cuenta.
• Hacer que su médico sea testigo cuando firme su testamento para invalidar reclamos por falta de capacidad.
• Excluir a todos los niños del proceso de redacción del testamento para invalidar reclamos de influencia indebida.
• Discutir su voluntad con cada niño para evitar sorpresas y explicar su razonamiento.

Una demanda de este tipo es más probable que termine en un acuerdo, dijo Ruce, y agregó: "Ese acuerdo variará de alguna manera su plan patrimonial porque los fondos probablemente terminarán en un lugar diferente o con una persona diferente de lo que esperaba. "

La línea de fondo

"Lo más importante para recordar al dividir una herencia es que es su dinero, y tiene derecho a hacer con él lo que elija", dijo Ruce. Dicho esto, una herencia igual tiene más sentido cuando los obsequios o el apoyo financiero que ha brindado a sus hijos a lo largo de su vida han sido mínimos o sustancialmente iguales, y cuando no hay una situación en la que un niño haya brindado la mayor parte de la atención de custodia para un padre anciano

"Cuando hay desigualdad real o percibida, la probabilidad de que alguien busque remedios legales aumenta sustancialmente", dijo Ruce. Tiene que decidir qué tan significativo es el riesgo dado el temperamento de sus hijos y sus relaciones entre sí y si vale la pena lo que está tratando de lograr si existe algún riesgo de dejar una herencia desigual.