¿Qué plan de jubilación es mejor?

Ahorrar para la jubilación es un objetivo crítico y valioso. Pero dadas las diferentes características y beneficios de los diversos tipos de cuentas individuales de jubilación (IRA) y planes 401 (k), elegir lo mejor para usted y su situación puede ser un desafío. En algunos casos, el proceso es más fácil porque puede reducir sus opciones al eliminar los planes para los que no es elegible. En este artículo, veremos diferentes escenarios y los factores a considerar cuando se enfrenta a elegir entre cuentas de inversión.

Para llevar clave

• Una diferencia principal entre una Roth y una IRA tradicional es cuando paga impuestos sobre sus contribuciones, ya sea cuando realiza las contribuciones (Roth) o cuando se jubila (tradicional).
• Si solo puede invertir en un tipo de cuenta de jubilación, su dinero puede crecer más rápido en un plan 401 (k) patrocinado por la compañía que coincida con un porcentaje de sus contribuciones.
• Si su compañía 401 (k) no ofrece una coincidencia, consulte las opciones de inversión del plan, las tarifas, la accesibilidad de su dinero y la disponibilidad de asesoramiento de inversión gratuito antes de decidir entre el plan y las cuentas IRA.
• Las personas que pueden invertir en los tres tipos de cuentas de jubilación también deben considerar cómo obtener la coincidencia máxima, cómo dividir los fondos entre las cuentas IRA para evitar impuestos y cómo dividir las contribuciones durante todo el año.
• Al decidir qué cuentas financiar, también debe tener en cuenta su edad y la fecha de jubilación esperada y sus planes para sus cuentas: financiar su jubilación, por ejemplo, o dejarlos para sus seres queridos.

IRA Roth vs. IRA tradicional

Los límites de contribución tanto para una cuenta IRA tradicional como para una cuenta Roth IRA son los mismos para el año fiscal 2019. Puede contribuir hasta $ 6, 000 más $ 1, 000 adicionales si cumple 50 años (o es mayor) al final del año fiscal. Si es elegible para ambos tipos de IRA, la elección generalmente depende de cuándo desea pagar los impuestos, ahora o durante la jubilación.

Con una cuenta IRA tradicional, puede reclamar una deducción de impuestos por el año en que realiza una contribución. Una cuenta IRA tradicional es totalmente deducible si ni usted ni su cónyuge participan en un plan de jubilación en el trabajo o, si lo hacen, si sus ingresos son inferiores a $ 74, 000 para un declarante individual o $ 123, 000 si presentan una declaración conjunta. Sin embargo, una vez que comience a retirar dinero en la jubilación, esas distribuciones están sujetas a impuestos sobre la renta.

Con una cuenta Roth IRA, su contribución no es deducible de impuestos, pero las distribuciones calificadas de Roth están libres de impuestos y multas. ¿Qué constituye "calificado"? No puede tomar distribuciones de un Roth en los primeros cinco años después de abrir el IRA, y uno de los siguientes también debe ser cierto:

• Has alcanzado la edad de 59½ años.
• Estás discapacitado
• Está utilizando la distribución para comprar una primera vivienda (límite de por vida: $ 10, 000).
• Ha fallecido (su beneficiario recibe las distribuciones).

Para ayudarlo a decidir en qué IRA invertir, mire su tramo impositivo actual en comparación con su tramo impositivo proyectado durante la jubilación e intente elegir de acuerdo con qué plan resulta en impuestos más bajos y más ingresos (concedido, determinar esto puede no ser una cosa fácil que hacer).

¿Qué sucede si puede contribuir a un 401 (k) o una IRA?

Es posible que sea elegible para realizar contribuciones tradicionales de IRA o Roth IRA, así como contribuciones de aplazamiento salarial a un plan 401 (k), pero no puede permitirse contribuir al máximo al plan 401 (k) y al IRA al mismo tiempo . Debe decidir qué es lo más beneficioso para usted: hacer que uno, dos o los tres funcionen. Algunos de los siguientes conceptos también pueden aplicarse si tiene la opción de contribuir tanto a un 401 (k) tradicional como a un Roth 401 (k).

Echemos un vistazo a Casey, que trabaja para la Compañía A y es elegible para hacer un aplazamiento salarial al plan 401 (k) de la Compañía A. La compensación anual de Casey es de $ 50, 000, y puede permitirse contribuir con $ 2, 000 cada año, que decidió poner en una cuenta para evitar tarifas excesivas. Por lo tanto, Casey debe decidir si tiene más sentido financiero contribuir al 401 (k) o al IRA.

Si hay una coincidencia de empresa

Si la Compañía A proporciona una contribución equivalente en las contribuciones de aplazamiento salarial de Casey, la 401 (k) será la mejor opción. A continuación se muestra un vistazo al crecimiento de sus cuentas durante un período de 10 años, suponiendo una contribución equivalente de $ 1 por cada contribución de $ 1 de Casey, hasta el 3% de su salario. Esto significa que Casey recibirá una contribución equivalente de $ 1, 500 ($ 50, 000 x 3%). En 10 años, su 401 (k) crecería significativamente más rápido que un IRA.

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Si no hay una coincidencia de empresa

Si la Compañía A no está haciendo contribuciones equivalentes al plan 401 (k) que ofrece, Casey deberá considerar las siguientes preguntas para decidir si invertir o no en el 401 (k):

Qué opciones de inversión están disponibles "> fondos mutuos, bonos e instrumentos del mercado monetario. Las empresas más pequeñas pueden hacer lo mismo, pero es más probable que permitan la autodirección de las inversiones, permitiendo que un participante elija entre acciones, bonos, fondos mutuos, y otras inversiones disponibles, similares a las opciones de inversión disponibles en una IRA autodirigida. Si las inversiones en el 401 (k) son limitadas, Casey podría mejorar si contribuye a una IRA, lo que proporcionaría una gama más amplia de inversiones a partir de las cuales elegir.

¿Cuáles son las tarifas aplicables? Un problema importante son las tarifas que se cobran a las cuentas 401 (k). Estos no son tan visibles como las tarifas que se cobran a una IRA, lo que lleva a muchos participantes a creer que las tarifas 401 (k) son mínimas o inexistentes. Casey necesitaría investigar las tarifas que se aplican al plan 401 (k) de su compañía y compararlas con las tarifas operativas y comerciales que se aplican al IRA.

¿Son accesibles los fondos 401 (k)? Si bien los ahorros para la jubilación están destinados a acumularse hasta la jubilación, a veces surgen situaciones que dejan a un participante sin otra opción que hacer retiros o pedir un préstamo de sus cuentas de jubilación. En general, los activos en un plan 401 (k) no se pueden retirar a menos que el participante experimente un evento desencadenante. Sin embargo, si el plan de la Compañía A tiene una característica de préstamo, Casey podría tomar un préstamo de su cuenta y pagarlo dentro de los cinco años (o más, si el préstamo se va a utilizar para la compra de una residencia principal). Los activos de IRA pueden retirarse en cualquier momento. Sin embargo, a excepción de una contribución de reinversión, el monto no puede reembolsarse a la IRA.

¿Cuál es el costo de la gestión profesional? Si Casey no es competente en la gestión de inversiones o no tiene el tiempo para administrar adecuadamente las inversiones de su plan, es posible que necesite los servicios de un asesor de inversiones profesional para asegurarse de que sus asignaciones de activos sean consistentes con sus metas y objetivos de jubilación. Si el empleador de Casey brinda esos servicios como parte de su paquete de beneficios para empleados, Casey no incurrirá en un costo adicional para que un profesional administre sus inversiones. Es posible que este beneficio no esté disponible para una IRA a menos que un empleador extienda dichos servicios a activos fuera de su plan patrocinado por el empleador.

Vale la pena considerar estos puntos, incluso si se realizan contribuciones equivalentes a la cuenta 401 (k). Pero sin una coincidencia, las respuestas a estas preguntas pueden llevar a Casey a concluir que los beneficios de ahorro de una IRA superan a los de una 401 (k).

¿Qué pasaría si pudieras contribuir a los tres?

Ahora, echemos un vistazo a TJ, que puede permitirse financiar su 401 (k), un IRA tradicional y un IRA Roth. Si puede permitirse contribuir con las cantidades máximas permitidas a todas sus cuentas, entonces es posible que no tenga que preocuparse por cómo asignar sus ahorros. Pero supongamos que TJ puede permitirse ahorrar solo $ 7, 000 por año. Los puntos de consideración para Casey (arriba) también pueden aplicarse a TJ. Además, TJ puede considerar lo siguiente:

Obteniendo la máxima coincidencia. Si se realiza una contribución equivalente al plan 401 (k), considere la cantidad máxima que debe aportarse al plan para recibir la contribución equivalente máxima disponible. Si, por ejemplo, la compensación de TJ es de $ 80, 000 por año y la fórmula de contribución equivalente es de $ 1 por $ 1 hasta el 3% de la compensación, deberá contribuir al menos $ 2, 400 a su plan 401 (k) para recibir la cantidad máxima disponible. contribución de $ 2, 400.

Elegir entre IRA. Si TJ pone $ 2, 400 en su 401 (k), le quedarán $ 4, 600 por su contribución al IRA. Tendrá que hacer los cálculos (o consultar con su asesor fiscal) para averiguar cuánto de sus contribuciones de IRA tradicionales serían deducibles de impuestos y tener en cuenta su decisión de elegir una Roth IRA, una IRA tradicional o una contribución dividida entre dos. Independientemente de lo que decida, sus contribuciones totales a ambas IRA no pueden exceder el límite para ese año fiscal.

Que financiar primero. Por lo general, es mejor hacer contribuciones a las cuentas de jubilación a principios de año, o un poco cada mes, comenzando a principios de año para que los activos puedan comenzar a acumular ganancias lo antes posible. Considere también cómo se hacen las contribuciones correspondientes. Algunas compañías contribuyen con el monto en una suma global al final de su fecha límite de presentación de impuestos, mientras que otras aportan cantidades durante todo el año. Si esto último se aplica, es mejor hacer contribuciones de aplazamiento salarial al 401 (k) a principios de año.

Su ingreso bruto ajustado modificado y su estado de presentación de impuestos pueden limitar la cantidad que puede contribuir a una cuenta Roth IRA.

Otros puntos a considerar

Además de los puntos enumerados anteriormente, debe considerar otros factores, como:

Edad y horizonte de jubilación. Su horizonte de jubilación y edad son siempre puntos importantes de consideración al determinar la asignación adecuada de activos. Sin embargo, si tiene al menos 50 años, participar en un plan que incluye una función de contribución para ponerse al día puede ser una opción atractiva, especialmente si está atrasado en la acumulación de ahorros. Si eso lo describe, elegir participar en un plan 401 (k) con una función de recuperación puede ayudarlo a agregar grandes cantidades a sus ahorros cada año. Las IRA también tienen características de recuperación, pero puede agregar solo $ 1, 000, no $ 6, 000, a su contribución.

Propósito de financiar una cuenta de jubilación. Si bien las cuentas de jubilación generalmente están destinadas a financiar sus años de jubilación, algunas personas planean dejar estas cuentas a sus beneficiarios. En ese caso, debe pensar si desea dejar activos libres de impuestos a sus beneficiarios y si desea evitar tener que tomar las distribuciones mínimas requeridas (RMD) que reducirán el saldo de sus cuentas. Las cuentas Roth IRA y Roth 401 (k) le permiten pagar los impuestos que de otro modo debería pagar cuando realiza las contribuciones iniciales. Para las Roth IRA, las reglas de RMD no se aplican al propietario de la IRA, lo que permite dejar un saldo mayor a los beneficiarios.

Ciertas entidades gubernamentales ofrecen planes especiales de jubilación para empleados.

La línea de fondo

Para aquellos que son elegibles para financiar múltiples tipos de cuentas de jubilación y tienen el dinero para financiarlos a todos, la elección no es un problema. Para aquellos que no tienen dinero para financiar varias cuentas, elegir las mejores opciones puede ser un desafío.

En muchos casos, se reduce a si prefiere tomar las exenciones de impuestos en la parte trasera con las cuentas Roth IRA, o en la parte delantera con las cuentas IRA tradicionales. El propósito final de la cuenta, como la planificación de la jubilación versus la herencia, también es un factor importante. Un asesor competente en planificación de la jubilación puede ayudar a las personas que enfrentan estos problemas a tomar decisiones prácticas.