Evaluación de su estado financiero personal

Mes tras mes, muchas personas miran sus estados de cuenta bancarios y de crédito y se sorprenden de haber gastado más de lo que pensaban. Para evitar este problema, un método simple de contabilizar los ingresos y gastos es tener estados financieros personales. Al igual que los utilizados por las corporaciones, los estados financieros le proporcionan una indicación de su situación financiera y pueden ayudarlo con la planificación del presupuesto. Hay dos tipos de estados financieros personales:

• El estado de flujo de efectivo personal
• El balance personal

Exploremos esto con más detalle.

Estado de flujo de efectivo personal
Un estado de flujo de efectivo personal mide sus entradas y salidas de efectivo para mostrarle su flujo de efectivo neto durante un período específico de tiempo. Las entradas de efectivo generalmente incluyen lo siguiente:

• Salarios
• Intereses de cuentas de ahorro
• Dividendos de inversiones
• Ganancias de capital por la venta de valores financieros como acciones y bonos

La entrada de efectivo también puede incluir el dinero recibido de la venta de activos como casas o automóviles. Esencialmente, su entrada de efectivo consiste en cualquier cosa que genere dinero.

La salida de efectivo representa todos los gastos, independientemente del tamaño. Las salidas de efectivo incluyen los siguientes tipos de costos:

• Pagos de renta o hipoteca
• Facturas de servicios públicos
• Comestibles
• Gas
• Entretenimiento (libros, entradas de cine, comidas en restaurantes, etc.)

El propósito de determinar sus entradas y salidas de efectivo es encontrar su flujo de efectivo neto. Su flujo de caja neto es simplemente el resultado de restar su flujo de salida de su flujo de entrada. Un flujo de caja neto positivo significa que ganó más de lo que gastó y que le sobra dinero de ese período. Por otro lado, un flujo de caja neto negativo muestra que gastó más dinero del que ingresó.

Balance personal
Un balance general es el segundo tipo de estado financiero personal. Un balance personal proporciona una imagen general de su riqueza en un período específico de tiempo. Es un resumen de sus activos (lo que posee), sus pasivos (lo que debe) y su patrimonio neto (activos menos pasivos).

Bienes
Los activos se pueden clasificar en tres categorías distintas:

• Activos líquidos: los activos líquidos son aquellas cosas que posee que pueden venderse fácilmente o convertirse en efectivo sin perder valor. Estos incluyen cuentas corrientes, cuentas del mercado monetario, cuentas de ahorro y efectivo. Algunas personas incluyen certificados de depósito (CD) en esta categoría, pero el problema con los CD es que la mayoría de ellos cobran una tarifa por retiro anticipado, lo que hace que su inversión pierda un poco de valor.
• Grandes activos: los grandes activos incluyen cosas como casas, automóviles, barcos, obras de arte y muebles. Al crear un balance personal, asegúrese de utilizar el valor de mercado de estos artículos. Si es difícil encontrar un valor de mercado, use precios de venta recientes de artículos similares.
• Inversiones: las inversiones incluyen bonos, acciones, certificados de depósito, fondos mutuos y bienes inmuebles. También debe registrar las inversiones a sus valores actuales de mercado.

Pasivo
Las obligaciones son simplemente lo que debes. Los pasivos incluyen facturas actuales, pagos que aún se deben en algunos activos como automóviles y casas, saldos de tarjetas de crédito y otros préstamos.

Valor neto
Su patrimonio neto es la diferencia entre lo que posee y lo que debe. Esta cifra es su medida de riqueza porque representa lo que posee después de que todo lo que debe ha sido pagado. Si tiene un patrimonio neto negativo, esto significa que debe más de lo que posee.

Dos formas de aumentar su patrimonio neto son aumentar sus activos o disminuir sus pasivos. Puede aumentar los activos aumentando su efectivo o aumentando el valor de cualquier activo que posea. Una nota de precaución: asegúrese de no aumentar sus pasivos junto con sus activos. Por ejemplo, sus activos aumentarán si compra una casa, pero si obtiene una hipoteca sobre esa casa, sus pasivos también aumentarán. Aumentar su patrimonio neto a través de un aumento de activos solo funcionará si el aumento de activos es mayor que el aumento de pasivos. Lo mismo se aplica para tratar de disminuir los pasivos. Una disminución en lo que debe debe ser mayor que una reducción en los activos.

Reuniéndolos
Los estados financieros personales le brindan las herramientas para controlar sus gastos y aumentar su patrimonio neto. Lo que pasa con los estados financieros personales es que no son solo dos piezas separadas de información, sino que en realidad funcionan juntas. Su flujo de efectivo neto del estado de flujo de efectivo en realidad puede ayudarlo en su búsqueda para aumentar el patrimonio neto. Si tiene un flujo de caja neto positivo en un período determinado, puede aplicar ese dinero para adquirir activos o pagar pasivos. Aplicar su flujo de caja neto hacia su patrimonio neto es una excelente manera de aumentar los activos sin aumentar los pasivos o disminuir los pasivos sin aumentar los activos.

La línea de fondo
Si actualmente tiene un flujo de caja negativo o desea aumentar el flujo de caja neto positivo, la única forma de hacerlo es evaluar sus hábitos de gasto y ajustarlos según sea necesario. Al utilizar los estados financieros personales para conocer mejor sus hábitos de gasto y su patrimonio neto, estará en camino a una mayor seguridad financiera.