Créditos para compradores de vivienda por primera vez

¿Estás pensando en comprar tu primera casa? Deberá ahorrar al menos tanto para el pago inicial y los costos de cierre. Pero también hay una gran cantidad de cosas (subvenciones federales y estatales, créditos fiscales y otras opciones) que puede explorar y que están diseñadas para facilitar que los compradores por primera vez puedan pagar su primera casa. De hecho, incluso si ha tenido una casa en el pasado, puede calificar para estos programas si cumple con ciertas pautas.

Definición de comprador de vivienda por primera vez

Según el Departamento de Vivienda y Desarrollo Urbano de los Estados Unidos (HUD), la agencia gubernamental para el mercado de la vivienda, un comprador de vivienda por primera vez es alguien que cumple con alguna de las siguientes condiciones:

• Una persona que no ha sido propietaria de una residencia principal durante el período de tres años que finaliza en la fecha de compra de la propiedad (y el cónyuge de dicha persona)
• Un padre soltero que solo ha tenido una casa con un ex cónyuge mientras está casado
• Una ama de casa desplazada que solo ha tenido un cónyuge
• Una persona que solo ha tenido una residencia principal no fijada permanentemente a una fundación permanente de acuerdo con las regulaciones aplicables
• Una persona que solo ha sido propietaria de una propiedad que no cumple con los códigos de construcción estatales, locales o modelo, y que no se puede cumplir por menos del costo de construir una estructura permanente

Siempre y cuando califique como comprador de vivienda por primera vez, como se describió anteriormente, las siguientes opciones pueden ayudarlo a hacer realidad su sueño de comprar una casa nueva.

Crédito Fiscal vs. Deducción Fiscal

Lo primero que hay que entender sobre los beneficios fiscales es la diferencia entre una deducción fiscal y un crédito fiscal. "Muchas personas piensan que estos términos son intercambiables", dice Lisa Greene-Lewis, contadora pública certificada en San Diego, California. "Una deducción de impuestos reduce sus ingresos imponibles, pero su reducción de impuestos real se basa en su categoría impositiva. Un crédito fiscal es una reducción dólar por dólar en los impuestos que debe ”.

Eso significa que ahorras mucho más con un crédito. "Un crédito fiscal de $ 100 reduciría su obligación tributaria en $ 100, mientras que una deducción de impuestos de $ 100 reduciría sus impuestos en $ 25 si se encuentra en el tramo impositivo del 25%", dice Greene-Lewis.

Aprovechar los beneficios del primer contador de tiempo

Afina el HUD

El primer lugar para buscar asistencia de subvención es HUD. Si bien HUD no otorga subsidios directamente a individuos, sí otorga dinero a organizaciones destinadas a compradores de vivienda por primera vez.

Mira a tu IRA

Cada comprador de vivienda por primera vez es elegible para sacar $ 10, 000 durante su vida de una cuenta IRA tradicional o Roth sin pagar la multa del 10% por un retiro anticipado. "Sin embargo, la definición del gobierno federal de un comprador de vivienda por primera vez es alguien que no ha tenido una residencia personal en tres años", dice Dean Ferraro, un agente inscrito en Mission Viejo, California, autorizado para representar a los contribuyentes ante el Servicio de Impuestos Internos. (IRS) Entonces, incluso si fue propietario de una casa en el pasado, si cumple con los criterios federales, es elegible para aprovechar estos fondos para un pago inicial, costos de cierre, etc.

Si tiene una cuenta IRA tradicional, deberá pagar el impuesto sobre la renta por el dinero que retire. Las cuentas Roth IRA no estarán sujetas a impuestos adicionales, ya que se financian con dinero que ya ha sido gravado. Debido a que cada persona tiene un monto de por vida de $ 10, 000 que se puede retirar sin penalización de una cuenta IRA, una pareja podría retirar un máximo de $ 20, 000 combinados para pagar su primera casa. Solo asegúrese de usar el dinero dentro de los 120 días, o quedará sujeto a la multa del 10%, advierte Ferraro.

Programas estatales de tamaño

Muchos estados, por ejemplo, Illinois, Ohio y Washington, ofrecen asistencia para el pago inicial para los compradores de vivienda por primera vez que califican. Por lo general, la elegibilidad en estos programas se basa en los ingresos y también puede tener límites sobre lo caro que se puede comprar una propiedad. Quienes califiquen pueden recibir asistencia financiera con los pagos iniciales y los costos de cierre, así como los costos de rehabilitación o mejora de una propiedad.

Conozca las opciones de los nativos americanos

Los compradores de vivienda por primera vez nativos americanos pueden solicitar un préstamo de la Sección 184. "Junto al préstamo VA sin pago inicial, este es el mejor préstamo federal subsidiado ofrecido", dice Ferraro. Este préstamo requiere una tarifa de garantía inicial del préstamo del 1.5% y solo un pago inicial del 2.25% en préstamos de más de $ 50, 000 (para préstamos por debajo de esa cantidad, es del 1.24%). A diferencia de la tasa de interés de un préstamo tradicional que se basa en la calificación crediticia del prestatario, la tasa de este préstamo se basa en la tasa de mercado vigente. Los préstamos de la Sección 184 solo se pueden utilizar para viviendas unifamiliares (de una a cuatro unidades) y para una residencia principal.

Beneficios fiscales para todos los compradores de vivienda

La compra de una primera vivienda también lo hace elegible para los beneficios fiscales que se ofrecen a cada comprador, ya sea que sea una primera vivienda o no.

Deducción de intereses hipotecarios

El interés de la hipoteca de la vivienda solía ser una de las mayores deducciones para aquellos que detallan. Sin embargo, la Ley de Reducción de Impuestos y Empleos (TCJA) ha limitado esta deducción al interés pagado en $ 750, 000 o menos para los contribuyentes casados ​​que presentan una declaración conjunta ($ 375, 000 o menos para los que presentan una declaración individual). Al mismo tiempo, casi ha duplicado la deducción estándar para una pareja casada que presenta una declaración conjunta, de $ 12, 700 a $ 24, 000 ($ 6, 350 a $ 12, 000 para contribuyentes solteros), lo que hace menos probable que las personas tengan suficientes deducciones para detallarlos. Aún así, el interés de la hipoteca es deducible, y se le debe informar sobre los intereses pagados a su prestamista en un formulario 1098 enviado anualmente en enero y / o principios de febrero.

Deducción de puntos o comisiones de originación de préstamo

Según Greene-Lewis, los honorarios que paga para obtener una hipoteca de la vivienda pueden aplicarse como una deducción. "Los puntos también se informarán en el Formulario 1098 de su prestamista o de su estado de cuenta al final del año", dice, y agrega que las reglas sobre cómo deducir puntos son diferentes para una primera compra o una refinanciación.

Deducción del impuesto a la propiedad

Las deducciones de impuestos sobre la propiedad están disponibles para los impuestos sobre la propiedad estatales y locales en función del valor de su vivienda. El monto que se deduce es el monto pagado por el dueño de la propiedad, incluidos los pagos realizados a través de una cuenta de depósito en garantía al cierre o cierre, pero el TCJA ha puesto un límite de $ 10, 000 en la deducción. "Puede encontrar los impuestos a la propiedad pagados en su formulario 1098 de su compañía hipotecaria si sus impuestos a la propiedad se pagan a través de su compañía hipotecaria", dice Greene-Lewis. "De lo contrario, debe informar la cantidad de impuestos a la propiedad que pagó durante el año indicado en su factura de impuestos a la propiedad".

Crédito de energía residencial

Los propietarios de viviendas que instalan paneles solares, sistemas de calor geotérmico y turbinas eólicas, o ventanas con eficiencia energética o sistemas de calefacción y aire acondicionado, pueden recibir un crédito fiscal de hasta el 30% del costo. Consulte la lista de incentivos de energía del IRS para ver si califica.

Una vez que tenga en cuenta todos los beneficios y deducciones fiscales para los que es elegible, asegúrese de buscar la compañía hipotecaria que mejor se adapte a sus necesidades.

La línea de fondo

Los costos de propiedad de vivienda se extienden más allá de los pagos iniciales y los pagos mensuales de la hipoteca. Asegúrese de tener en cuenta a los compradores de vivienda por primera vez y otros beneficios y deducciones fiscales al decidir si puede permitirse comprar una casa y cuánto puede pagar por ella.

"Asegúrese de tener en cuenta los costos de cierre, los costos de mudanza, la inspección de la vivienda, las tarifas de custodia, el seguro de la vivienda, los impuestos a la propiedad, los costos de reparación y mantenimiento, las posibles tarifas de asociación de propietarios y más", dice JD Crowe, presidente de Southeast Mortgage, Georgia. mayor prestamista no bancario y presidente de la Asociación de Banqueros Hipotecarios de Georgia.

Saber que puede pagar la casa que elige le brinda la mejor oportunidad de poder vivir allí en los años venideros.