¿Las ganancias de una cuenta Roth IRA cuentan para el ingreso?

Hay dos posibles respuestas a esta pregunta, dependiendo de si la distribución de Roth IRA está calificada o no.

Las ganancias de las inversiones dentro de una cuenta Roth IRA no están sujetas al impuesto sobre la renta ni están incluidas en los ingresos del propietario de la IRA. En cambio, se acumulan sobre una base de impuestos diferidos y están libres de impuestos cuando se retiran del Roth si la distribución está calificada.

Si un individuo recibe una distribución de su Roth IRA y la distribución está calificada y, por lo tanto, libre de impuestos, el monto no se incluye en el ingreso del individuo; por lo tanto, no se incluye en el ingreso bruto ajustado modificado (MAGI) para determinar Roth Elegibilidad de IRA. Sin embargo, si la distribución no califica, la cantidad atribuible a las ganancias se incluye en el MAGI del individuo para determinar la elegibilidad de Roth IRA.

Perspectiva del asesor

Joe Allaria, CFP®
CarsonAllaria Wealth Management, Glen Carbon, IL

La respuesta fácil es que las ganancias de una cuenta Roth IRA no cuentan para los ingresos. Si mantiene las ganancias dentro de la cuenta, definitivamente no están sujetas a impuestos. ¿Y si los retiras? En general, todavía no cuentan como ingresos, a menos que el retiro se considere una distribución no calificada. En ese caso, las ganancias podrían estar sujetas a impuestos. (El sitio web del IRS, IRS.gov explica lo que define las distribuciones Roth IRA calificadas versus no calificadas).

Tenga en cuenta, sin embargo, que en ningún momento se ve obligado a tomar distribuciones de un Roth IRA, a diferencia de un IRA tradicional, donde las distribuciones mínimas requeridas comienzan el año (o el año siguiente al año) en el que cumple 70.5.