La lista de verificación del ejecutor: 7 tareas antes de morir

Ser albacea de una herencia conlleva una gran responsabilidad y puede ser desalentador para quienes no están preparados. Algunos pasos simples mientras el testador está vivo hacen que el trabajo del ejecutor sea más fácil.

Para llevar clave

• Un problema común que muchos ejecutores pasan por alto: dispersar las posesiones personales que tienen poco valor financiero pero un gran valor sentimental.
• Si el testador realiza un seguimiento electrónico del patrimonio anualmente, el ejecutor tendrá una buena instantánea de los activos cuando sea necesario.
• Un ejecutor debe tener un registro de la presencia en línea del testador para desactivar cuentas.

1. Conozca la ubicación del testamento y otros documentos

Este es un primer paso obvio y vital. El trabajo del albacea es más fácil si el testador guarda el testamento original, las escrituras, los documentos de la sociedad, las pólizas de seguro u otros documentos importantes en un lugar acordado (ya sea en el hogar o en una caja de seguridad) y guarda copias en un lugar de respaldo . Las copias pueden ser guardadas directamente por el albacea o por el abogado del testador.

Recuerde que el acceso a una caja de seguridad podría estar restringido a la muerte del testador. Es útil si más de una persona se ha registrado como que tiene acceso a la caja, como un cónyuge.

2. Haga que la propiedad y las cuentas sean conjuntas, cuando corresponda

Si el testador tiene un cónyuge, probablemente preferiría que los activos fluyan inmediatamente a la viuda o al viudo si es posible. La forma más sencilla de garantizar esto: configure todas las cuentas como conjuntas y asegúrese de que las propiedades y los títulos estén en ambos nombres (que también funciona para empresas comerciales que involucran a un socio). Esto tiene el beneficio adicional de reducir el tamaño de la herencia, siempre que ambas partes no mueran simultáneamente.

El ejecutor también debe hacer que el testador confirme que se nombra al beneficiario correcto para las cuentas que exigen una especificación como pensiones, cuentas de jubilación, pólizas de seguro, etc. Si el testador ha pasado por un divorcio, se ha vuelto a casar, ha sobrevivido a un niño o ha experimentado algún evento similarmente significativo, la lista de beneficiarios probablemente necesitará una actualización.

3. Registre las preferencias del testador

¿El testador quiere una gran estela o una pequeña ceremonia de cremación? ¿Hay organizaciones benéficas que él o ella quiere apoyar después de la muerte de todos los beneficiarios? Estas preferencias deben ser por escrito y firmadas por el testador.

4. Crear una lista de posesiones y asignar destinatarios

Un problema común que muchos ejecutores pasan por alto: dispersar las posesiones personales que tienen poco valor financiero pero un gran valor sentimental. Trabajando con el testador, un ejecutor puede crear un borrador de una lista para la dispersión de artículos personales, así como un sistema de distribución. Además, haga que el testador escriba su razonamiento sobre quién recibió qué regalo. Compartir la lista con los involucrados puede eliminar problemas.

El albacea debe hacer que el testador confirme que se nombra al beneficiario correcto para cuentas tales como pensiones, cuentas de jubilación y pólizas de seguro.

El principal beneficio de trabajar a partir de esta lista es que el albacea puede rastrear los obsequios dados antes de la muerte del testador, ya que muchas personas comienzan a dispersar artículos personales a medida que envejecen. Las personas de alto patrimonio neto también suelen dar obsequios financieros antes de la muerte. La dispersión organizada puede facilitar el trabajo de un ejecutor y ayudar a equilibrar los problemas de equidad .

5. Configure una hoja de contabilidad anual y un cronograma de actualización

Las computadoras han facilitado mucho el seguimiento de los cambios en las cuentas y posesiones. Si el testador realiza un seguimiento electrónico del patrimonio anualmente, el ejecutor tendrá una buena instantánea de los activos cuando sea necesario. Este documento electrónico también reducirá el tiempo dedicado a buscar ese reloj de oro que el testador le dio a un nieto o rastrear fondos que supuestamente estaban en una cuenta de inversión ahora vacía.

6. Tenga un documento sellado de cuentas en línea

En la era digital, un ejecutor también debe tener un registro de la presencia en línea del testador (Facebook, Paypal, eBay, etc.) para desactivar las cuentas. Se pueden alcanzar los mismos fines mediante la presentación de un certificado de defunción en muchos de los sitios anteriores o similares, pero el documento simplifica el trabajo para el albacea.

7. Conozca a los profesionales relevantes

Los ejecutores deben estar familiarizados con el contador, el abogado y otros profesionales que emplea el testador. Es posible que tengan más consejos específicos para la situación del testador, como diversas asociaciones, propiedad complicada de la propiedad, etc.

La línea de fondo

La preparación reducirá en gran medida las complicaciones de ser un albacea. Seguir los pasos anteriores mientras el testador aún está vivo también ayudará a asegurar que el ejecutor cumpla los deseos del testador. Los testadores también pueden ser proactivos sobre la configuración de dichos procesos para facilitar el trabajo de su ejecutor.