Anualidad fija
Una anualidad fija es un tipo de contrato de anualidad que permite la acumulación de capital sobre una base de impuestos diferidos. A cambio de una suma global de capital, una compañía de seguros de vida acredita la cuenta de anualidad con una tasa de interés fija garantizada mientras garantiza la inversión principal. Una anualidad fija puede ser anualizada para proporcionar al beneficiario un pago de ingresos garantizado por un período específico o de por vida.
Desglosando la anualidad fija
Las anualidades fijas son contratos emitidos por compañías de seguros de vida a personas que buscan tasas de rendimiento garantizadas sin ningún riesgo para el capital. Básicamente, retornos constantes y sin riesgos durante un período de tiempo establecido, por una tarifa. Debido a que son un tipo de contrato de seguro emitido por una compañía de seguros de vida, disfrutan de algunos de los mismos beneficios fiscales de las pólizas de seguro de vida, como el crecimiento de las ganancias con impuestos diferidos. Los impuestos se pagan cuando se retiran las ganancias o cuando el contrato se anualiza para pagos mensuales.
Características clave de una anualidad fija
Rendimientos fijos competitivos: las tasas de las anualidades fijas se derivan del rendimiento que genera una compañía de seguros de vida a partir de su cartera de inversiones, que se invierte principalmente en bonos corporativos y gubernamentales de alta calidad. El rendimiento de las anualidades fijas suele ser mayor que el rendimiento de las inversiones libres de riesgo equivalentes y, a menudo, está garantizado por un período de uno a 10 años.
Tasas mínimas garantizadas: una vez que expira el período de garantía inicial, la tasa se ajusta según una fórmula específica o el rendimiento prevaleciente ganado en la cuenta de inversión de la aseguradora. Como medida de protección contra la disminución de las tasas de interés, los contratos de anualidades fijas incluyen una garantía de tasa mínima.
Crecimiento con impuestos diferidos: como vehículo calificado para impuestos, las anualidades fijas ofrecen una acumulación de ganancias con impuestos diferidos. Para las personas en los niveles impositivos más altos, esto puede hacer una diferencia significativa en la cantidad acumulada con el tiempo. Cuando las ganancias se retiran o se toman como ingresos, se gravan como ingresos ordinarios. La cantidad pagada en impuestos está determinada en ese momento por el tramo impositivo actual del beneficiario.
Retiros: las anualidades fijas permiten un retiro anual por año hasta el 10 por ciento del valor de la cuenta. Durante el período de entrega, que puede extenderse de uno a 15 años desde el inicio del contrato, los retiros superiores al 10 por ciento están sujetos a un cargo por entrega. El cargo por rescate disminuye cada año hasta que llega a cero y los retiros están libres de este cargo. Los retiros realizados antes de los 59 años y medio pueden estar sujetos a una multa impositiva del 10 por ciento además de los impuestos sobre la renta ordinarios.
Pagos de ingresos garantizados : las anualidades fijas se pueden convertir en una anualidad inmediata en cualquier momento para generar un pago de ingresos garantizado durante un período de tiempo específico o durante la vida del anualista.
Seguridad del capital: la compañía de seguros de vida garantiza el capital invertido en una anualidad fija. Por esa razón, los inversores solo deberían considerar invertir en compañías de seguros de vida con calificación A o mejor por su solidez financiera.
Desventajas de una anualidad
Ninguna inversión es perfecta, y esto también es cierto para las anualidades. Cualquier anualidad requiere que entregue dinero a una compañía de seguros por un período de tiempo, durante el cual no tendrá acceso a ella. Las anualidades también pueden conllevar tarifas elevadas que se comen en los rendimientos. Finalmente, las anualidades no están protegidas por ningún programa de seguro nacional. Si la compañía de seguros que ofrece la anualidad se va a la quiebra, el beneficiario nunca podrá recuperar el dinero.
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