Cuentas de ahorro para la salud: ventajas y desventajas

Una cuenta de ahorro de salud (HSA) es como una cuenta de ahorro personal, pero solo se puede usar para gastos de atención médica calificados. Para ser elegible, debe estar inscrito en un Plan de salud con deducibles altos (HDHP). Las cuentas de ahorro para la salud también tienen algunas ventajas fiscales importantes.

Las ventajas de las cuentas de ahorro de salud

Muchos gastos califican. Los gastos elegibles incluyen una amplia gama de servicios médicos, dentales y de salud mental. Se explican en detalle en la Publicación 502 del IRS, Gastos médicos y dentales.

Otros pueden contribuir. Las contribuciones pueden provenir de usted, su empleador, un pariente o cualquier otra persona que desee agregar a su HSA. El Servicio de Impuestos Internos, sin embargo, establece límites. Para 2019, por ejemplo, el límite es de $ 3, 500 para individuos y $ 7, 000 para familias, más una contribución adicional de $ 1, 000 para "ponerse al día" para cualquier persona de 55 años o más al final del año fiscal.

Contribuciones antes de impuestos. Las contribuciones generalmente se realizan con dólares antes de impuestos, a través de deducciones de nómina en su empleador. Como resultado, no están incluidos en su ingreso bruto y no están sujetos a impuestos federales sobre la renta. En la mayoría de los estados, las contribuciones no están sujetas a impuestos estatales sobre la renta.

Contribuciones deducibles de impuestos después de impuestos. Si realiza contribuciones con dólares después de impuestos, puede deducirlos de su ingreso bruto en su declaración de impuestos, reduciendo su factura de impuestos del año.

Retiros libres de impuestos. Los retiros de su HSA no están sujetos a impuestos federales (o, en la mayoría de los casos, estatales) si los usa para gastos médicos calificados.

Ganancias libres de impuestos. Cualquier interés u otra ganancia sobre el dinero en la cuenta está libre de impuestos.

Rollover anual. Si le queda dinero en su HSA al final del año, se transfiere al próximo año.

Portabilidad. El dinero en su HSA permanece disponible para futuros gastos médicos calificados, incluso si cambia de plan de seguro médico, trabaja para un empleador diferente o se jubila.

Conveniencia. La mayoría de las HSA emiten una tarjeta de débito, por lo que puede pagar los medicamentos recetados y otros gastos elegibles de inmediato. Si espera que llegue una factura por correo, puede llamar al centro de facturación y realizar un pago por teléfono con su tarjeta de débito.

Las desventajas de las cuentas de ahorro de salud

El requisito de alto deducible. Un plan de salud con deducibles altos, que debe tener para calificar para una HSA, puede suponer una mayor carga financiera para el paciente que otros tipos de seguro de salud. Aunque pagará menos en primas cada mes, podría ser difícil, incluso con dinero en una cuenta HSA, obtener el dinero en efectivo para alcanzar el deducible por un procedimiento médico costoso.

Presión para ahorrar. Algunas personas son reacias a buscar atención médica cuando la necesitan porque no quieren gastar el dinero en su cuenta HSA.

Impuestos y multas. Si retira fondos para gastos no calificados antes de cumplir 65 años, deberá impuestos sobre el dinero más una multa del 20%. Después de los 65 años, deberá impuestos pero no la multa.

Mantenimiento de registros. Debe conservar los recibos para demostrar que sus retiros se usaron para gastos de salud calificados.

Tarifa. Algunas HSA cobran una tarifa de mantenimiento mensual o una tarifa por transacción, que varía según la institución. Si bien generalmente no es muy alto, las tarifas reducen sus ganancias. A veces, estas tarifas no se aplican si mantiene un saldo mínimo determinado.

Pros y contras de una cuenta de ahorro de salud

Para llevar clave

• Una cuenta de ahorro de salud (HSA) puede ayudar a los pacientes con planes de seguro de salud con deducibles altos a cubrir sus costos de bolsillo.
• Las contribuciones a las HSA generalmente no están sujetas al impuesto federal sobre la renta, y las ganancias en la cuenta crecen libres de impuestos.
• El dinero no gastado en una HSA se transfiere al final del año, por lo que está disponible para futuros gastos de salud.
• Los planes de salud con deducibles altos, que son un requisito para las HSA, no siempre son la mejor opción para los pacientes, especialmente aquellos que esperan tener gastos de salud significativos en el futuro. Esos pacientes pueden estar mejor con un plan de seguro que cobra primas más altas por adelantado pero cubre un mayor porcentaje de sus costos.

El dinero en su Cuenta de Ahorros para la Salud puede transferirse año tras año para que esté disponible para gastos futuros.