¿Cuánto impuesto paga en una conversión Roth IRA?

Puede transferir dinero de una cuenta de jubilación con impuestos diferidos a una cuenta después de impuestos, pero ¿cuánto impuesto paga por esa conversión de Roth IRA? ¿Y siempre tiene sentido financiero hacerlo?

Para llevar clave

• Puede cambiar dinero de una cuenta IRA tradicional o 401 (k) a una cuenta Roth IRA haciendo una conversión Roth IRA.
• Si realiza una conversión de Roth IRA, deberá el impuesto sobre la renta sobre cualquier cantidad que convierta, y podría ser significativo.
• Si estará en una categoría impositiva más alta en la jubilación, los beneficios a largo plazo pueden superar cualquier impuesto que pague en la conversión ahora.

La mayor diferencia entre las cuentas Roth IRA y las cuentas de jubilación con impuestos diferidos, como las IRA tradicionales y las 401 (k), es cuando paga el impuesto:

• Las contribuciones tradicionales de IRA y 401 (k) son deducibles de impuestos el año en que las realiza, y usted paga impuesto sobre la renta por retiros en la jubilación.
• Las contribuciones Roth IRA no ofrecen una exención de impuestos por adelantado, pero los retiros en la jubilación están libres de impuestos.

¿Por qué hacer una conversión Roth IRA?

Hay un par de razones para considerar una conversión Roth IRA (también llamada reinversión). Si desea contribuir directamente a un Roth, pero ganar demasiado dinero para hacerlo, legalmente puede superar los límites de ingresos haciendo una conversión de Roth IRA. Esta estrategia a menudo se llama Roth de puerta trasera.

Otra buena razón para hacer el cambio: espera estar en una categoría impositiva más alta en la jubilación de lo que está ahora. Recuerde, los retiros de Roth IRA están libres de impuestos en la jubilación, incluso cuando saca ganancias. Puede pagar impuestos ahora mientras está en un nivel impositivo más bajo y disfrutar de retiros libres de impuestos más adelante.

Cómo hacer una conversión Roth IRA

Si decide que una conversión Roth IRA tiene sentido para usted, esto es lo que debe hacer para que suceda:

• Ponga dinero en una cuenta IRA tradicional (u otra cuenta de jubilación) . Tendrás que abrir y financiar una nueva cuenta si aún no tienes una.
• Pague impuestos sobre sus contribuciones y ganancias de IRA . Si dedujo sus contribuciones tradicionales de IRA (lo que hizo si cumplió con los límites de ingresos), debe devolver esa deducción de impuestos ahora.
• Convierta la cuenta a un Roth IRA . Si aún no tiene un Roth IRA, abrirá uno durante la conversión.

Hay algunas formas de hacer la conversión:

• Rollo indirecto . Obtiene una distribución de su IRA tradicional y la coloca en su Roth IRA dentro de los 60 días.
• Traspaso de administrador a administrador . Pídale a su proveedor de IRA tradicional que transfiera los fondos directamente a su proveedor de Roth IRA.
• La misma transferencia del administrador . Si el mismo proveedor mantiene sus dos cuentas IRA, puede pedirle que realice la transferencia.

¿Cuánto impuesto deberá en una conversión Roth IRA?

Cuando convierte de una cuenta IRA tradicional a una Roth, la cantidad que convierte se agrega a su ingreso bruto para ese año fiscal. Aumenta sus ingresos y paga su tasa impositiva ordinaria en la conversión.

Digamos que está en el rango de impuestos del 22% y convierta $ 20, 000. Sus ingresos para el año tributario aumentarán en $ 20, 000. Suponiendo que esto no lo empuje a un nivel impositivo más alto, deberá $ 4, 400 en impuestos por la conversión.

Pero ten cuidado aquí. Nunca es una buena idea usar su cuenta de jubilación para cubrir el impuesto que debe en la conversión. Hacerlo reduciría su saldo de jubilación, lo que podría costarle miles de dólares en crecimiento a largo plazo. En cambio, ahorre suficiente efectivo en una cuenta de ahorros para cubrir sus impuestos de conversión.

Conversión de un 401 (k)

Si desea transferir dinero de su 401 (k) a una cuenta Roth IRA, asegúrese de que el dinero se transfiera directamente a su proveedor Roth IRA. De lo contrario, su empresa retendrá el 20% del monto a efectos fiscales.

Si su compañía le emite un cheque (en lugar de transferirlo a su proveedor Roth IRA), esto es lo que sucede. Tiene solo 60 días para depositar todo el dinero en un nuevo Roth, incluido el 20% que no recibió. Si no cumple con este plazo, y tiene menos de 59 ½ años, deberá una multa por retiro anticipado del 10% por cualquier dinero que no haya ingresado en el Roth.

De cualquier manera, todavía está enganchado a los impuestos sobre la renta sobre el monto total que convierte.

No esperes todo el año para pagar

La mayoría de las personas pagan su impuesto sobre la renta al gobierno con cada cheque de pago. Se retiene automáticamente, en función de las retenciones que reclama en el Formulario W-4. A medida que avanza el año, sus impuestos se retienen para usted. No tiene que escribir un cheque por separado al gobierno hasta que presente sus impuestos. Y eso es solo si no se sacó suficiente dinero y aún se lo debe.

Pero los propietarios de pequeñas empresas y las corporaciones realizan pagos estimados de impuestos trimestrales. Estas entidades deben estimar cuánto impuesto deberán en función de sus ingresos y gastos. Y luego, cada trimestre, generalmente el 15 de abril, junio, septiembre y enero del año siguiente, completan un formulario y envían sus pagos.

¿Por qué es importante tener esto en cuenta? Si convierte una IRA tradicional sustancial en una Roth IRA a principios de año, sus ingresos trimestrales, y por lo tanto, sus impuestos trimestrales, aumentarán.

Digamos que convierte durante el primer trimestre del año. Debería pagar el impuesto provocado por la conversión cuando vencen sus trimestres. En este ejemplo, eso sería antes del 15 de abril.

Si espera hasta el final del año o cuando presenta sus impuestos, podría deber multas e intereses.

Reglas de puerto seguro

Si está acostumbrado a pagar impuestos estimados, es posible que se pregunte sobre las reglas de puerto seguro. Las reglas de puerto seguro significan que si paga al menos el 100% (o el 110%, según la situación) de los impuestos de su año anterior en impuestos estimados este año, no pagará ninguna tarifa o interés pagando de menos.

Esto es para proteger a las personas y empresas cuyos ingresos pueden dispararse, gracias a un gran año, después de un año pobre. Siempre que haya pagado al menos tanto como lo hizo el año pasado, lo atrapan al "puerto seguro". Y no tendrá que preocuparse por multas e intereses.

Aún así, aquí es donde las cosas pueden ponerse difíciles, y es una buena idea hablar con un asesor fiscal. Por supuesto, si paga sus impuestos estimados, no tendrá nada de qué preocuparse. Si termina pagando demasiado en el sistema impositivo, recibirá un reembolso cuando presente sus impuestos al final del año.

¿Debo hacer una conversión Roth IRA?

Una cuenta Roth IRA ofrece enormes beneficios: retiros libres de impuestos durante la jubilación y sin RMD, por nombrar solo dos. Aún así, una conversión no siempre es una buena idea.

En general, debe considerar una conversión solo si:

• Puede pagar los impuestos de su cuenta de ahorros sin tocar los fondos IRA, y
• Estás seguro de que estarás en una categoría impositiva más alta en la jubilación.

Tenga en cuenta que podría estar en una categoría impositiva más alta más adelante en la vida, incluso si no gana más dinero en el trabajo. Su ingreso puede ser mayor debido a cualquier combinación de:

• Ingresos de inversión
• Rentas y regalías
• Beneficios de Seguro Social
• Pensiones y anualidades
• Herencias

Asegúrese de considerar estas otras fuentes de ingresos cuando calcule su nivel impositivo futuro.

La línea de fondo

Si está interesado en realizar una conversión de Roth IRA, asegúrese de considerar las consecuencias fiscales actuales y futuras antes de tomar cualquier decisión. Si puede cubrir los impuestos y cree que estará en un tramo impositivo más alto más adelante, puede tener un gran sentido financiero. Si no, es mejor que deje su dinero en una cuenta IRA tradicional.

Es útil consultar a un asesor o planificador financiero que pueda ayudarlo a decidir si, y cuándo, una conversión podría beneficiarlo.