Kiting
Kiting es el uso fraudulento de un instrumento financiero para obtener crédito adicional que no está autorizado. Kiting abarca dos tipos principales de fraude:
- Emitir o alterar un cheque o giro bancario para el cual no hay fondos suficientes.
- Tergiversar el valor de un instrumento financiero con el fin de extender las obligaciones crediticias o aumentar el apalancamiento financiero.
Para llevar clave
- Kiting implica el uso ilegal de instrumentos financieros para obtener fraudulentamente crédito adicional
- Las empresas de valores "cometan" si no siguen las reglas de la SEC sobre la obtención de valores de manera oportuna
- El kit de cheques se dirige a bancos o minoristas a través de una serie de cheques sin fondos, a veces extraídos de varias cuentas
Kite de cheques que involucra bancos
Realizado dentro del sistema bancario, el kiting generalmente implica pasar una serie de cheques en dos o más instituciones bancarias, utilizando cuentas que no tienen fondos suficientes. Confiando en el tiempo de flotación requerido para que un cheque depositado en un banco se libere en otro, el kiter generalmente escribe un cheque en el primer banco contra una cuenta en el otro.
Antes de que se borre ese cheque, él o ella retira los fondos de la segunda cuenta bancaria y deposita los fondos nuevamente en la primera. El proceso puede repetirse en el orden opuesto, a veces repetidamente. El resultado neto es una serie de retiros fraudulentos que se basan en estar un paso por delante del cheque fraudulento en el que se basan después de haberse liquidado.
La reducción de los tiempos para que se borren los cheques ha ayudado a reducir la incidencia de la manipulación de cheques en bancos, al igual que prácticas como la retención de fondos depositados y el cobro de cheques devueltos.
Cometa al por menor
Una variante del kit de verificación se conoce como "kit de venta minorista". Esto se basa en cobrar un cheque sin fondos (# 1) en un minorista para comprar un artículo. Luego, antes de que el cheque se haya liquidado, el kiter emite otro cheque (# 2), que puede incluir (o comprender en su totalidad) un pago de reembolso. Si bien la devolución de efectivo ahora se asocia con mayor frecuencia con tarjetas de débito, algunos minoristas aún ofrecen esta comodidad con cheques.
El efectivo del cheque n. ° 2 se deposita en la cuenta, para permitir que se borre el cheque n. ° 1. Luego, el fraude se repite para cubrir el cheque n. ° 2, y puede sostenerse para adelantarse al flotador y obtener de manera fraudulenta una serie de artículos y retiros de efectivo.
Cometa con valores
El comportamiento que implica tergiversar valores generalmente ocurre cuando las firmas de valores no cumplen con las regulaciones de la SEC con respecto a la entrega oportuna de transacciones de compra y venta, que deben completarse dentro de un período de liquidación de tres días. Si una empresa no recibe los valores dentro de ese plazo, debe comprar la escasez en el mercado abierto y cobrarle a la empresa morosa cualquier tarifa asociada.
Se considera que la empresa morosa está practicando el acto fraudulento de kiting si no compra los valores en el mercado abierto y mantiene una posición corta, retrasa la entrega o participa en transacciones contrarias a la liquidación adecuada de las operaciones.
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