Relación préstamo / depósito (LDR)
La relación préstamo / depósito (LDR) se utiliza para evaluar la liquidez de un banco comparando los préstamos totales de un banco con sus depósitos totales durante el mismo período. El LDR se expresa como un porcentaje. Si el índice es demasiado alto, significa que el banco puede no tener suficiente liquidez para cubrir los requisitos de fondos imprevistos. Por el contrario, si la relación es demasiado baja, el banco puede no estar ganando tanto como podría ser.
1:10Explicación de la relación préstamo-depósito
Fórmula y cálculo para LDR
LDR = Total de préstamos Depósitos totales \ begin {alineado} & \ text {LDR} = \ frac {\ text {Total Loans}} {\ text {Depósitos totales}} \\ \ end {alineado} LDR = Depósitos totales Préstamos totales
Para calcular la relación préstamo / depósito, divida la cantidad total de préstamos de un banco por la cantidad total de depósitos para el mismo período. Puede encontrar las cifras en el balance de un banco. Los préstamos se enumeran como activos, mientras que los depósitos se enumeran como pasivos.
¿Qué te dice LDR?
Una relación préstamo / depósito muestra la capacidad de un banco para cubrir pérdidas y retiros de préstamos por parte de sus clientes. Los inversores monitorean el LDR de los bancos para asegurarse de que haya una liquidez adecuada para cubrir los préstamos en caso de una recesión económica que resulte en impagos de los préstamos.
Además, el LDR ayuda a mostrar qué tan bien un banco está atrayendo y reteniendo clientes. Si los depósitos de un banco están aumentando, se están abonando nuevos fondos y nuevos clientes. Como resultado, el banco probablemente tendrá más dinero para prestar, lo que debería aumentar las ganancias. Aunque es contradictorio, los préstamos son un activo para un banco, ya que los bancos obtienen ingresos por intereses de los préstamos. Los depósitos, por otro lado, son pasivos porque los bancos deben pagar una tasa de interés sobre esos depósitos, aunque a una tasa baja.
El LDR puede ayudar a los inversores a determinar si un banco se gestiona adecuadamente. Si el banco no aumenta sus depósitos o sus depósitos se reducen, tendrá menos dinero para prestar. En algunos casos, los bancos pedirán dinero prestado para satisfacer su demanda de préstamos en un intento por aumentar los ingresos por intereses. Sin embargo, si un banco está utilizando deuda para financiar sus operaciones de préstamo en lugar de depósitos, el banco tendrá costos de servicio de la deuda ya que deberá pagar intereses sobre la deuda.
Como resultado, un banco que pide dinero prestado para prestar a sus clientes generalmente tendrá márgenes de ganancia más bajos y más deuda. Un banco preferiría usar depósitos para prestar ya que las tasas de interés pagadas a los depositantes son mucho más bajas que las tasas que se cobrarían por pedir dinero prestado. El LDR ayuda a los inversores a detectar los bancos que tienen suficientes depósitos disponibles para prestar y no necesitarán recurrir al aumento de su deuda.
El LDR adecuado es un equilibrio delicado para los bancos. Si los bancos prestan demasiado de sus depósitos, podrían extenderse demasiado, particularmente en una recesión económica. Sin embargo, si los bancos prestan muy pocos de sus depósitos, podrían tener un costo de oportunidad, ya que sus depósitos estarían en sus balances sin generar ingresos. Los bancos con tasas bajas de LTD podrían tener menores ingresos por intereses, lo que generaría menores ganancias.
Múltiples factores pueden impulsar cambios en las relaciones préstamo-depósito. Las condiciones económicas pueden afectar la demanda de préstamos y la cantidad que depositan los inversores. Si los consumidores están desempleados, es poco probable que aumenten sus depósitos. El banco de la Reserva Federal regula la política monetaria al aumentar y disminuir las tasas de interés. Si las tasas son bajas, la demanda de préstamos podría aumentar dependiendo de las condiciones económicas. En resumen, hay muchos factores externos que afectan el LDR de un banco.
¿Qué es un LDR ideal?
Por lo general, la proporción ideal de préstamo a depósito es del 80% al 90%. Una relación préstamo-depósito del 100% significa que un banco prestó un dólar a los clientes por cada dólar recibido en los depósitos que recibió. También significa que un banco no tendrá reservas significativas disponibles para contingencias esperadas o inesperadas.
Las regulaciones también tienen en cuenta la forma en que se administran los bancos y, en última instancia, sus relaciones préstamo-depósito. La Oficina del Contralor de la Moneda, la Junta de Gobernadores del Sistema de la Reserva Federal y la Corporación Federal de Seguro de Depósitos no establecen índices mínimos o máximos de préstamo a depósito para los bancos. Sin embargo, estas agencias monitorean a los bancos para ver si sus ratios cumplen con la sección 109 de la Ley de Eficiencia de Sucursales y Banca Interestatal Riegle-Neal de 1994 (Ley Interestatal).
Para llevar clave
- La relación préstamo / depósito se utiliza para evaluar la liquidez de un banco comparando los préstamos totales de un banco con sus depósitos totales durante el mismo período.
- Para calcular la relación préstamo / depósito, divida la cantidad total de préstamos de un banco por la cantidad total de depósitos para el mismo período.
- Por lo general, la proporción ideal de préstamo a depósito es del 80% al 90%. Una relación préstamo-depósito del 100 por ciento significa que un banco prestó un dólar a los clientes por cada dólar recibido en los depósitos que recibió.
Ejemplo de LDR
Si un banco tiene $ 500 millones en depósitos y $ 400 millones en préstamos, el índice LDR del banco se calcularía dividiendo el total de préstamos entre sus depósitos totales.
LDR = $ 400 millones $ 500 millones = .8 = 80% \ begin {alineado} & \ text {LDR} = \ frac {\ $ 400 \ text {millón}} {\ $ 500 \ text {millón}} = .8 = 80 \% \\ \ end {alineado} LDR = $ 500 millones $ 400 millones = .8 = 80%
LDR vs LTV Ratio
La relación préstamo-valor (LTV) es una evaluación del riesgo crediticio que las instituciones financieras y otros prestamistas examinan antes de aprobar una hipoteca. Típicamente, las evaluaciones con altos índices de LTV son de mayor riesgo y, por lo tanto, si se aprueba la hipoteca, el préstamo le cuesta más al prestatario.
El índice LTV mide el valor de la propiedad versus el monto del préstamo, mientras que el LDR mide la capacidad de un banco para cubrir sus préstamos con sus depósitos.
Limitaciones de la LDR
El LDR ayuda a los inversores a evaluar el estado del balance de un banco, pero existen limitaciones en la relación. El LDR no mide la calidad de los préstamos que ha emitido un banco. El LDR tampoco refleja la cantidad de préstamos que están en mora o que podrían estar atrasados en sus pagos.
Como con todas las razones financieras, el LDR es más efectivo en comparación con los bancos del mismo tamaño y con una composición similar. Además, es importante que los inversores comparen múltiples métricas financieras al comparar bancos y tomar decisiones de inversión.
Ejemplo del mundo real de LDR
A partir del 31/12/2018, Bank of America Corporation (BAC) informó sus resultados financieros de acuerdo con su declaración 8K y tenía los siguientes números.
- Préstamos totales: $ 946.9 mil millones
- Depósitos totales: $ 1, 381.50 trillones
- El LDR del Bank of America se calcula de la siguiente manera: $ 946.9 / $ 1, 381.50
- LDR = 68.5%
La relación nos dice que Bank of America prestó aproximadamente el 70% de sus depósitos a fines de 2018.
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