Usos de jubilación para su cuenta de ahorros de salud (HSA)

Se ha arraigado en nosotros maximizar nuestro plan 401 (k) o plan de contribución definida similar en el lugar de trabajo como la mejor manera de ahorrar para la jubilación. Este es ciertamente un buen consejo. Sin embargo, en los últimos años, ha surgido otro vehículo de ahorro para la jubilación que podría ser superior al 401 (k): una cuenta de ahorro para la salud (HSA).

¿Qué es una cuenta de ahorro de salud (HSA)?

Las cuentas de ahorro para la salud (HSA, por sus siglas en inglés) son cuentas de ahorro con ventajas impositivas diseñadas para ayudar a las personas que tienen planes de salud con deducibles altos (HDHP) a pagar los gastos médicos de su bolsillo. Si bien estas cuentas han estado disponibles desde 2004, muy pocos estadounidenses elegibles se están aprovechando de ellas.

Según un informe de julio de 2015 del Instituto de Investigación de Beneficios para Empleados (EBRI), alrededor de 17 millones de personas tenían planes de seguro de salud elegibles para HSA en 2014, pero solo 13.8 millones de ese número habían abierto una HSA. Una encuesta de abril de 2018 realizada por los Planes de Seguro de Salud de los Estados Unidos (AHIP) de sus aseguradoras miembro informó que 21.8 millones de afiliados a la HSA en 52 planes HDHP en 2017, frente a los 20.2 millones del año anterior. Actualmente, alrededor del 43% de los empleadores ofrecen estos tipos de planes de salud.

Además, en un informe posterior, el EBRI señaló que las personas con HSA tenían un saldo promedio de solo $ 2, 922 en 2016, una miseria, considerando que la contribución anual permitida en 2016 fue de $ 3, 350 para aquellos con planes de salud individuales y $ 6, 750 para aquellos con cobertura familiar . Además, solo el 6% de las HSA estaban en cuentas de inversión. EBRI descubrió que prácticamente nadie contribuye con el máximo, y casi todos toman las distribuciones actuales para pagar los gastos médicos.

Todo esto significa que los consumidores que tienen HSA, así como los consumidores que son elegibles para HSA pero no han abierto uno, se están perdiendo una opción increíble para financiar sus últimos años. Es hora de comenzar una nueva tendencia.

Para llevar clave

• El plan de salud de deducible alto que necesita para calificar para una HSA puede ser más económico que lo que parece porque las primas son muy bajas.
• A diferencia de una cuenta de gastos flexibles, su dinero HSA es suyo para siempre y es portátil.
• Puede contribuir a una HSA hasta los 65 años, incluso cuando no esté trabajando.
• Invierta su dinero HSA; no lo deje en una cuenta de ahorros.
• Guarde los recibos de gastos médicos no reembolsados ​​desde que obtuvo su HSA. Puede usarlos para obtener fondos libres de impuestos de su cuenta.

¿Por qué usar una HSA para la jubilación?

La ventaja de impuestos triples de una HSA, que es similar a la de un plan 401 (k) tradicional o IRA, lo convierte en una forma de primer nivel para ahorrar para la jubilación. Según una historia reciente en The Wall Street Journal, las HSA son "la cuenta con mayor preferencia de impuestos disponible", escribe Michael Kitces, director de planificación financiera de Pinnacle Advisory Group Inc. en Columbia, Maryland. "Usar una para ahorrar para la jubilación médica gastos es una mejor estrategia que usar cuentas de jubilación ".

Beneficios de una HSA

Sus contribuciones a una HSA pueden hacerse mediante deducciones de nómina, así como con sus propios fondos. Si es lo último, son deducibles de impuestos, incluso si no detalla. Si se hacen con sus propios fondos, se consideran hechos antes de impuestos, lo que significa que reducen su responsabilidad tributaria federal y estatal, y tampoco están sujetos a los impuestos FICA. Además, cualquier contribución que haga su empleador no tiene que contarse como parte de su ingreso imponible.

El saldo de su cuenta crece libre de impuestos. Los intereses, dividendos o ganancias de capital que gane no están sujetos a impuestos.

Los retiros para gastos médicos calificados están libres de impuestos. Esta es una forma clave en la que una HSA es superior a un 401 (k) o IRA tradicional como vehículo de jubilación: una vez que comienza a retirar fondos de esos planes, paga el impuesto sobre la renta de ese dinero, independientemente de cómo se estén utilizando los fondos. usado.

También mejor: a diferencia de un 401 (k) o IRA, una HSA no requiere que el titular de la cuenta comience a retirar fondos a cierta edad. La cuenta puede permanecer intacta todo el tiempo que desee, aunque ya no se le permite contribuir una vez que cumpla 65 años y sea elegible para Medicare.

Además, el saldo se puede transferir de año en año; no está legalmente obligado a "usarlo o perderlo", como con una cuenta de gastos flexible (FSA). Una HSA también puede mudarse con usted a un nuevo trabajo. Usted es dueño de la cuenta, no de su empleador, lo que significa que la cuenta es totalmente portátil y va cuando y donde lo haga.

¿Quién puede abrir una HSA?

Para calificar para una HSA, debe tener un plan de salud con deducible alto y ningún otro seguro de salud. Aún no debe calificar para Medicare, y no puede ser reclamado como dependiente en la declaración de impuestos de otra persona.

Una preocupación principal que muchos consumidores tienen sobre renunciar a una organización de proveedores preferidos (PPO), un plan de organización de mantenimiento de la salud (HMO) u otro seguro a favor de un plan de salud de deducible alto es que no podrán pagar sus gastos médicos.

En 2019, un HDHP tiene un deducible de al menos $ 1, 350 para cobertura individual y $ 2, 700 para cobertura familiar (ambos sin cambios desde 2018). Dependiendo de su cobertura, sus gastos de bolsillo anuales en 2019 podrían ser tan altos como $ 6, 750 para cobertura individual, o $ 13, 500 para cobertura familiar, bajo un HDHP. Estos altos gastos pueden ser una de las razones por las cuales estos planes son más populares entre las familias acomodadas que se beneficiarán de las ventajas impositivas y pueden asumir el riesgo.

Sin embargo, según Fidelity, un plan con un deducible más bajo, como un PPO, podría costarle más de $ 2, 000 al año en primas más altas porque está pagando el dinero adicional independientemente del monto de sus gastos médicos ese año. Con un HDHP, por el contrario, su gasto se ajusta más a sus necesidades reales de atención médica. (Por supuesto, si se encuentra en una situación en la que sabe que es probable que sus costos de atención médica sean altos, por ejemplo, una mujer embarazada o alguien con una afección médica crónica, un deducible alto puede no ser la mejor opción para usted). Además, los HDHP cubren por completo algunos servicios de atención preventiva antes de que alcance su deducible.

Con todo, un HDHP puede ser más económico de lo que piensa, especialmente si considera sus ventajas para la jubilación. Echemos un vistazo a cómo podría utilizar las funciones de una HSA para financiar su jubilación de manera más fácil y sólida.

Contribuciones máximas por edad 65

Como se mencionó anteriormente, sus contribuciones a la HSA son deducibles de impuestos antes de cumplir 65 años y ser elegible para Medicare. Los límites de contribución de $ 3, 500 (cobertura individual) y $ 7, 000 (cobertura familiar) incluyen las contribuciones del empleador. Los límites de las contribuciones se ajustan anualmente por inflación.

Si tiene una cuenta HSA y tiene 55 años o más, puede hacer una contribución adicional de "recuperación" de $ 1, 000 por año y un cónyuge que tenga 55 años o más puede hacer lo mismo, siempre que cada uno tenga la suya. Cuenta HSA. La contribución anual total de su familia no puede exceder los $ 9, 000.

Puede contribuir hasta el máximo independientemente de sus ingresos, y toda su contribución es deducible de impuestos. Incluso puede contribuir en años cuando no tiene ingresos. También puede contribuir si trabaja por cuenta propia.

"Maximizar las contribuciones antes de los 65 años le permite ahorrar para gastos generales de jubilación más allá de los gastos médicos", dice Mark Hebner, fundador y presidente de Index Fund Advisors, Inc., en Irvine, California, y autor de "Index Funds: The Programa de recuperación de 12 pasos para inversores activos ".

"Aunque no recibirá la exención de impuestos", agrega Hebner, "les da a los jubilados más acceso a más recursos para financiar los gastos generales de vida".

No gastes tus contribuciones

Esto puede sonar contradictorio, pero estamos viendo una HSA principalmente como una herramienta de inversión. De acuerdo, la idea básica detrás de una HSA es dar a las personas con un plan de salud con deducibles altos una exención de impuestos para que sus gastos médicos de bolsillo sean más manejables.

Pero esa triple ventaja fiscal significa que la mejor manera de utilizar una HSA es tratarla como una herramienta de inversión que mejorará su situación financiera en la jubilación. Y la mejor manera de hacerlo es nunca gastar sus contribuciones a la HSA durante sus años de trabajo y pagar en efectivo sus facturas médicas. En otras palabras, piense en sus contribuciones de HSA de la misma manera que piensa en sus contribuciones a cualquier otra cuenta de jubilación: intocable hasta que se jubile. Recuerde, el IRS no le exige que tome distribuciones de su HSA en ningún año, antes o durante la jubilación.

Si absolutamente debe gastar algunas de sus contribuciones antes de la jubilación, asegúrese de gastarlas en gastos médicos calificados. Estas distribuciones no están sujetas a impuestos. Si se ve obligado a gastar el dinero en otra cosa antes de cumplir 65 años, pagará una multa del 20% y también pagará el impuesto sobre la renta de esos fondos.

Invierta sus contribuciones sabiamente

La clave para maximizar sus contribuciones no gastadas, por supuesto, es invertirlas sabiamente. Su estrategia de inversión debe ser similar a la que está utilizando para sus otros activos de jubilación, como un plan 401 (k) o una IRA. Al decidir cómo invertir sus activos de HSA, asegúrese de considerar su cartera como un todo para que su estrategia general de diversificación y su perfil de riesgo estén donde desea que estén.

Su empleador puede facilitarle la apertura de una HSA con un administrador en particular, pero la elección de dónde colocar su dinero es suya. Una HSA no es tan restrictiva como una 401 (k); Es más como un IRA. Dado que algunos administradores solo le permiten depositar su dinero en una cuenta de ahorros, donde apenas obtendrá intereses, asegúrese de buscar un plan con opciones de inversión de alta calidad y bajo costo, como los fondos Vanguard o Fidelity.

¿Cuánto podrías recibir?

Hagamos algunos cálculos matemáticos simples para ver cuán generosamente puede resultar rentable esta estrategia de ahorro e inversión de la HSA. Usaremos algo parecido al mejor de los casos y diremos que actualmente tiene 21 años, hace la contribución máxima permitida cada año a un plan de auto-solo y contribuye todos los años hasta que cumpla 65 años. Asumiremos que invierte todas sus contribuciones y reinvierte automáticamente todos sus rendimientos en el mercado de valores, obteniendo un rendimiento anual promedio del 8% y que su plan no tiene tarifas. Al jubilarse, su HSA tendría más de $ 1.2 millones.

¿Qué pasa con una estimación más conservadora? Supongamos que ahora tiene 40 años y solo ingresa $ 100 por mes hasta que tenga 65 años, obteniendo un rendimiento anual promedio del 3%. Todavía terminarías con casi $ 45, 000 por jubilación. Pruebe una calculadora HSA en línea para jugar con los números de su propia situación.

Maximice sus activos de HSA

Aquí hay algunas opciones para usar sus contribuciones HSA acumuladas y los retornos de inversión en la jubilación. Recuerde, las distribuciones para gastos médicos calificados no están sujetas a impuestos, por lo que, si es posible, desea utilizar el dinero exclusivamente para esos gastos. No hay distribuciones mínimas requeridas, por lo que puede mantener el dinero invertido hasta que lo necesite.

Si necesita utilizar las distribuciones para otro propósito, estarán sujetas a impuestos. Sin embargo, después de los 65 años, no deberá la multa del 20%. El uso de los activos de la HSA para fines distintos de los gastos médicos calificados generalmente es menos perjudicial para sus finanzas una vez que haya alcanzado la edad de jubilación porque puede estar en un nivel impositivo más bajo si ha dejado de trabajar, ha reducido sus horas o ha cambiado de trabajo.

De esta manera, una HSA es efectivamente igual a una cuenta 401 (k) o cualquier otra cuenta de jubilación, con una diferencia clave: no hay ningún requisito para comenzar a retirar el dinero a los 70½ años. Por lo tanto, no tiene que preocuparse por ahorrar demasiado en su HSA y no poder usarlo de manera efectiva .

Tiempo lo es todo

Al esperar el mayor tiempo posible para gastar sus activos de HSA, maximiza los rendimientos potenciales de su inversión y se da la mayor cantidad de dinero posible para trabajar. También querrá considerar las fluctuaciones del mercado al tomar distribuciones, de la misma manera que lo haría al tomar distribuciones de una cuenta de inversión. Obviamente, desea evitar vender inversiones con pérdidas para pagar los gastos médicos.

Elige un beneficiario

Cuando abra su HSA, se le pedirá que designe a un beneficiario a quien los fondos que aún estén en la cuenta se destinen a su fallecimiento. Si está casado, la mejor persona para elegir es su cónyuge porque puede heredar el saldo libre de impuestos. (Sin embargo, al igual que con cualquier inversión con un beneficiario, debe volver a visitar sus designaciones de vez en cuando porque la muerte, el divorcio u otros cambios en la vida pueden alterar sus opciones). Cualquier otra persona a la que deje su HSA estará sujeta a impuestos en la feria del plan. valor de mercado cuando lo heredan. El administrador de su plan tendrá un formulario de designación de beneficiario que puede completar para formalizar su elección.

Pagar gastos de salud en la jubilación

La encuesta más reciente sobre el costo de la atención médica de la jubilación de Fidelity Investments calcula que el costo de la atención médica durante la jubilación para una pareja donde ambos cónyuges tienen 65 años es de $ 280, 000. Eso es un aumento del 2% con respecto a 2017. Los fondos capturados en una HSA pueden ayudar con los costos tan altos.

Los pagos calificados para los cuales se pueden realizar retiros de HSA libres de impuestos incluyen:

• Copagos de visitas al consultorio
• Deducibles de seguro de salud
• Gastos dentales
• Cuidado de la vista (exámenes de la vista y anteojos)
• Medicamentos recetados e insulina.
• Primas de Medicare
• Una parte de las primas de una póliza de seguro de cuidado a largo plazo calificado para impuestos
• Audífonos
• Facturas de hospital y fisioterapia.
• Sillas de ruedas y andadores
• Rayos X

También puede usar el saldo de su HSA para pagar la atención de enfermería en el hogar, los honorarios de la comunidad de jubilación para la atención de por vida, los servicios de atención a largo plazo, las tarifas de los hogares de ancianos y las comidas y el alojamiento que son necesarios al obtener atención médica fuera del hogar. Incluso puede usar su HSA para modificaciones que hacen que su hogar sea más fácil de usar a medida que envejece, como rampas, barras de sujeción y pasamanos.

Una estrategia podría ser agrupar los costos médicos calificados en un solo año y aprovechar la HSA para obtener fondos libres de impuestos para pagarlos, en comparación con el retiro de otras cuentas de jubilación que generarían ingresos imponibles.

"Usar el dinero de la HSA para pagar los gastos médicos y el seguro de atención a largo plazo en la jubilación es un gran beneficio para los inversores, dada la exención de impuestos sobre cualquier retiro realizado para financiar", dice Hebner. "En otras palabras, es el más rentable forma de financiar esos gastos porque brindan a los inversores el mayor valor después de impuestos ". Además, tenga en cuenta que existen limitaciones sobre cuánto puede pagar libre de impuestos por un seguro de atención a largo plazo según su edad.

Reembolsarse por los gastos

Una HSA no requiere que realice una distribución para reembolsarse a sí mismo en el mismo año en que incurra en un gasto médico particular. La limitación clave es que no puede usar un saldo de HSA para reembolsarse los gastos médicos en los que incurrió antes de establecer la cuenta.

Por lo tanto, guarde sus recibos de todos los gastos de atención médica que paga de su bolsillo después de establecer su HSA. Si en sus últimos años, se encuentra con más dinero en su HSA de lo que sabe qué hacer, puede usar el saldo de su HSA para reembolsarse esos gastos anteriores.

Advertencias sobre el uso de jubilación de HSA

Las estrategias descritas en este artículo se basan en la ley fiscal federal. La mayoría de los estados siguen la ley de impuestos federales cuando se trata de HSA, pero la suya no. Al momento de escribir este artículo, California y Nueva Jersey gravan las contribuciones de la HSA y las ganancias de la HSA de Nueva Hampshire y Tennessee. Sin embargo, incluso si vive en un estado que grava las HSA, aún obtendrá los beneficios de impuestos federales.

En algunos estados, se presentaron proyectos de ley, pero no se aprobaron, para cambiar la ley tributaria para que coincida con el tratamiento federal de las HSA. La tributación de estos planes podría cambiar en el futuro a nivel estatal o federal. Los planes incluso podrían eliminarse por completo, pero si eso sucede, es probable que los veamos protegidos por los titulares de cuentas existentes, como fue el caso de los MSA Archer.

La línea de fondo

Una cuenta de ahorro para la salud, disponible para los consumidores que eligen un plan de salud con deducibles altos, se ha pasado por alto en gran medida como una herramienta de inversión, pero con su triple ventaja fiscal, proporciona una excelente manera de ahorrar, invertir y tomar distribuciones sin pagar impuestos.

La próxima vez que elija un plan de seguro de salud, observe más de cerca si un plan de salud con deducibles altos podría funcionar para usted. Si es así, abra una HSA y comience a contribuir tan pronto como sea elegible. Al maximizar sus contribuciones, invertirlas y dejar el saldo intacto hasta la jubilación, generará una adición significativa a sus otras opciones de jubilación.

Por supuesto, no puedes dejar que la cola del ahorro menea al perro médico. No se recomienda acumular su dinero HSA en lugar de atender su salud. Sin embargo, si puede utilizar financieramente dólares después de impuestos para sus costos de atención médica actuales y al mismo tiempo ahorrar sus dólares HSA antes de impuestos, probablemente se alegrará de haberlo hecho.