Reglas para tener una cuenta de ahorro de salud (HSA)

¿Su seguro de salud viene con deducibles en las cuatro cifras? Si es así, probablemente sea elegible para establecer una Cuenta de Ahorros de Salud (HSA). Utilizados en combinación con un Plan de salud con deducibles altos (HDHP), los fondos depositados en una HSA pueden destinarse al pago de facturas médicas hasta que se cumpla el deducible del plan y su cobertura de atención médica entre en vigencia.

Establecida en 2003, como parte de la Ley de Medicamentos Recetados, Mejora y Modernización de Medicare, las Cuentas de Ahorro de Salud se han convertido en una opción cada vez más popular para los consumidores que buscan administrar sus costos de atención médica. Pero también pueden funcionar como una herramienta de ahorro con ventajas impositivas.

Las MHSA se usan en combinación con un Plan de salud con deducibles altos (HDHP). El HDHP intercambia primas relativamente bajas por deducibles relativamente altos. La cuenta de ahorros para la salud se usa para ayudar a pagar los costos de atención médica hasta que se cumpla el deducible.

Para llevar clave

• Una cuenta de ahorro para la salud (HSA) le permite reservar ingresos antes de impuestos para cubrir los costos de atención médica que su seguro no paga.
• Puede contribuir a una HSA solo si tiene un plan de salud con deducibles altos (HDHP) y no está inscrito en Medicare.
• Para 2019, los montos máximos de contribución son $ 3, 500 para individuos y $ 7, 000 para cobertura familiar. Si tiene 55 años o más, puede agregar hasta $ 1, 000 más como contribución de "recuperación".
• Las HSA no tienen una disposición para usarlo o perderlo. Cualquier fondo que todavía esté en el plan al final del año puede transferirse indefinidamente.

¿Quién puede abrir una cuenta de ahorro de salud?

De acuerdo con las pautas federales, puede abrir y contribuir a una HSA si:

• Están cubiertos por un plan de salud con deducible alto
• No están cubiertos por ningún otro plan que no sea HDHP, como el de un cónyuge (hay excepciones para ciertos planes con cobertura limitada, como dental, visión y discapacidad)
• No están inscritos en Medicare
• No son reclamados como dependientes en la declaración de impuestos de otra persona

¿Qué califica como un plan de salud de deducible alto?

En términos generales, un HDHP es un plan de atención médica que intercambia primas relativamente bajas por deducibles relativamente altos, como su nombre lo indica. Pero para calificar oficialmente como HDHP, su seguro médico debe cumplir con ciertos criterios. El IRS establece pautas cada año, ajustando las cifras de inflación. Estos son los límites para 2019.

Tenga en cuenta que el desembolso máximo incluye deducibles, copagos y coseguros, pero no las primas de seguros.

¿Cómo funciona una cuenta de ahorro de salud?

Las contribuciones a la HSA son deducibles de impuestos o, si se realizan como deducciones de nómina, antes de impuestos. Los retiros están exentos de impuestos siempre que se utilicen para pagar gastos médicos calificados, que incluyen los de atención dental y de la vista, gastos que muchos planes de seguro médico tradicionales pueden no cubrir.

La mayoría de las HSA emiten una tarjeta de débito, por lo que puede pagar los medicamentos recetados y otros gastos elegibles de inmediato. Si espera que llegue una factura por correo, puede llamar al centro de facturación y realizar un pago por teléfono con su tarjeta de débito.

Cualquier dinero que esté en su cuenta al final del año permanece en su cuenta para pagar los gastos médicos calificados futuros. Y lo hace indefinidamente. La cuenta y sus fondos le pertenecen, y usted conserva la propiedad incluso si cambia de plan de seguro médico, cambia de trabajo o se jubila. Mientras está en la cuenta, el dinero crece libre de impuestos.

¿Cuánto puedo contribuir a una HSA?

El IRS establece límites que determinan la cantidad combinada que usted, su empleador y cualquier otra persona pueden contribuir a su HSA cada año. Para 2019, los montos máximos de contribución son $ 3, 500 para cobertura individual y $ 7, 000 para cobertura familiar. Puede agregar hasta $ 1, 000 más como contribución de "recuperación" si tiene 55 años o más al final del año.

¿Cómo puedo usar el dinero de la HSA?

Los fondos en su HSA se pueden usar para pagar los gastos médicos calificados en los que usted, su cónyuge y sus dependientes incurran. El IRS establece qué es y qué no es un gasto médico calificado, detallado en la Publicación 502 del IRS, Gastos médicos y dentales. En términos generales, los gastos calificados incluyen cantidades pagadas para diagnosticar, curar, mitigar, tratar o prevenir enfermedades, y para tratar afecciones que afectan cualquier parte o función del cuerpo.

Tenga en cuenta que puede usar la cuenta por más de los gastos en los que incurra en su plan de seguro de salud principal. Por ejemplo, si su plan no cubre la atención dental o de la vista, la HSA podría ser especialmente útil para cumplir con estas facturas.

Sin embargo, no puede usarlo para pagar las primas del seguro, con la excepción de las de la cobertura complementaria de Medicare o el seguro de atención a largo plazo. Otros gastos no elegibles incluyen el costo de la pasta de dientes, artículos de tocador, cosméticos y la mayoría de las cirugías estéticas. ¿Y las vacaciones que hiciste a un clima más saludable? Ni siquiera piense en aprovechar su HSA.

Básicamente, los artículos farmacéuticos o cuasi-médicos que no requieren receta médica, como el chicle de nicotina y los parches de nicotina, no pueden cubrirse con fondos de la HSA.

Si tiene 64 años o menos y retira fondos por un gasto no calificado, deberá impuestos sobre el dinero (que se gravará como ingreso), más una multa del 20%. Si tiene 65 años o más, o está discapacitado a cualquier edad, aún deberá impuestos sobre el monto, pero se le ahorrará la multa.

Entonces, francamente, después de los 65 años, esencialmente puede retirar fondos de la HSA para ... cualquier cosa.

¿Cómo puedo configurar una HSA?

Primero debe inscribirse para un HDHP. Si da ese paso a través del departamento de recursos humanos de su empleador, debería poder asesorarlo sobre la creación de una HSA. Si RR.HH. no puede, comuníquese con su compañía de seguros de salud para obtener ayuda con la creación de una HSA a través de su banco recomendado.

Alternativamente, pregunte a su propio banco o cooperativa de crédito si ofrece HSA y puede proporcionarle información de inscripción. También puede buscar en línea (intente una búsqueda en Internet de "proveedores de HSA").

Una vez que selecciona un banco, el proceso de inscripción es bastante sencillo: completa una solicitud y financia la cuenta. Después de eso, puede comenzar a usar los fondos para gastos calificados.

HSA como herramientas de ahorro / inversión

Junto con la ayuda que ofrecen para pagar las facturas médicas, las cuentas de ahorro de salud pueden funcionar como inversiones inteligentes.

Una cuenta HSA ofrece una triple ventaja fiscal:

1. Sus contribuciones son deducibles de impuestos, por lo que reducen su factura de impuestos. Si sus contribuciones se deducen de su cheque de pago, se hacen con dólares antes de impuestos.
2. Los retiros están libres de impuestos si se usan para pagar los gastos de atención médica, incluidos los cuidados dentales y de la vista. Es efectivamente como obtener un descuento en sus facturas médicas.
3. Una vez que cumpla 65 años (o tenga una discapacidad a cualquier edad), los retiros no médicos se gravan según su tasa impositiva actual.

Con estas ventajas fiscales, tiene sentido maximizar una HSA si puede.

Otra consideración clave es cómo su plan HSA le permite invertir su dinero. Algunos planes provistos a través de bancos no son más que planes de ahorro, que no permitirán que sus fondos crezcan mucho. Sin embargo, puede encontrar planes que ofrecen más alternativas de inversión, como HSABank, que tiene una opción de corretaje autodirigido TD Ameritrade, o Health Savings Administrators, que incluye 400 opciones de fondos mutuos para su cuenta HSA. Las opciones de inversión, por supuesto, se vuelven más importantes si tiene un saldo HSA más grande.

¿Quién se beneficia más de una HSA?

Las familias que pueden pagar deducibles de cuatro cifras pueden usar la HSA que viene con un HDHP como una forma de ahorrar $ 7, 000 por año libre de impuestos hasta la jubilación. Es por eso que las HSA atraen a muchos trabajadores de altos ingresos. Además de obtener una cuenta de ahorros con impuestos diferidos, sus impuestos sobre la nómina se reducen debido a las contribuciones de la HSA. Sus primas de seguro también suelen ser más bajas con el HDHP.

Las HSA también tienen más sentido para las personas que están relativamente saludables, con costos mínimos de atención médica ahora y que desean ahorrar para sus presumiblemente mayores necesidades de atención médica en la vejez. Pueden usar la HSA para pagar los gastos que el seguro de salud y Medicare cubren mal, o no pagan en absoluto. Eso incluye cuidado a largo plazo, audífonos, cuidado de los ojos y cuidado dental. Por supuesto, si los gastos médicos inesperadamente altos o descubiertos ocurren antes, siempre pueden usar la cuenta para pagarlos, si es necesario.

Y, como se señaló anteriormente, aunque se supone que debe usar los fondos de la HSA para gastos médicos, la falta de una multa si no lo hace, después de los 65 años, realmente significa que puede usar el dinero para cualquier cosa.

Por el contrario, tenga en cuenta que si incurre en costos de salud considerables para la atención médica estándar, el plan de salud de alto deducible requerido para abrir una HSA podría no ser la opción correcta para usted. A pesar de que pagará menos en primas con el HDHP, podría ser difícil, incluso con dinero en una cuenta HSA, obtener el efectivo para alcanzar el deducible por un procedimiento médico costoso. Pero, si ya tiene un HDHP calificado, una HSA definitivamente podría ser buena para su salud financiera.