Pensión personal autoinvertida (SIPP)
Una pensión personal autoinvertida (SIPP) es una cuenta de ahorro para la jubilación eficiente en impuestos disponible en el Reino Unido. Los SIPP otorgan a las personas la libertad de asignar sus activos en una amplia gama de inversiones aprobadas por el Departamento de Ingresos y Aduanas de Su Majestad (HMRC), un departamento no ministerial del gobierno del Reino Unido responsable de la recaudación de impuestos y el pago de algunas formas de apoyo estatal. . Las inversiones aprobadas incluyen acciones, bonos, fondos mutuos y fondos cotizados en bolsa (ETF).
Esto contrasta con las pensiones patrocinadas por la compañía, donde la compañía elige una breve lista de opciones de inversión. Los SIPP se introdujeron en 1989 y se han vuelto cada vez más populares en Gran Bretaña debido al final de las carreras profesionales y las pensiones salariales finales.
Para llevar clave
- Una pensión personal con inversión propia, o SIPP, es un plan de jubilación de contribución definida que se ofrece a los ciudadanos del Reino Unido.
- Los participantes del SIPP difieren una parte de los ingresos antes de impuestos donde pueden invertir en acciones, bonos y ETF entre otros activos aprobados de una manera con ventajas impositivas.
- Al igual que el plan 401 (k) en los EE. UU., Los planes SIPP se crearon como una alternativa a las pensiones de beneficio definido patrocinadas por la compañía.
Comprensión de las pensiones personales autoinvertidas
La pensión personal con inversión propia ilustra algunas de las diferencias entre los planes de jubilación en los Estados Unidos y Gran Bretaña. En los Estados Unidos, la desgravación fiscal del plan de jubilación funciona de dos maneras. La primera opción es invertir dólares antes de impuestos, disfrutar de un crecimiento libre de impuestos dentro de la cuenta y luego pagar impuestos sobre los retiros, como con una cuenta IRA tradicional o 401 (k). La segunda opción es invertir dólares después de impuestos, disfrutar de un crecimiento libre de impuestos dentro de la cuenta y retirar dinero libre de impuestos, como con un Roth IRA o Roth 401 (k).
El SIPP del Reino Unido emplea una tercera opción. Se suma a las contribuciones de los individuos en un porcentaje basado en su tasa impositiva marginal. Con la reducción de la tasa impositiva básica, la agencia tributaria federal agrega un 25 por ciento a la cantidad que las personas contribuyen a un SIPP. Por ejemplo, si un individuo se encuentra en el tramo impositivo del 25 por ciento y contribuye con £ 4, 000 a un SIPP, el gobierno agregará £ 1, 000 bajo la desgravación impositiva básica, y la contribución total del individuo será de £ 5, 000. La tasa impositiva marginal más alta del Reino Unido es del 45%, por lo que los SIPP pueden ofrecer una desgravación fiscal de hasta el 45%.
Administración de tarifas SIPP
Al igual que con otras cuentas de inversión, es importante administrar las tarifas de pensiones personales autoinvertidas. Las personas deben ver si un SIPP cobra una tarifa anual fija, un porcentaje del valor de la cartera, comisiones comerciales u otras tarifas antes de abrir una cuenta. Es importante elegir una opción de tarifa baja para evitar dañar los retornos de inversión a largo plazo. Por ejemplo, una tarifa anual fija podría ser más barata para alguien con una cartera de alto valor que una tarifa porcentual anual.
Los titulares de cuentas pueden administrar las inversiones de SIPP por sí mismos en línea o contratar a un administrador de inversiones.
Retiros de un SIPP
Las personas que participan en una pensión personal autoinvertida son libres de comenzar a retirar fondos a partir de los 55 años, incluso si todavía están empleados. Por lo general, las personas pueden tomar hasta el 25% de sus fondos libres de impuestos. El resto se grava como ingreso. En particular, una vez que los fondos se depositan en un SIPP, pueden crecer libres de ganancias de capital del Reino Unido e impuestos sobre la renta. Los beneficios fiscales dependen de las circunstancias específicas del individuo.
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