¿Debe tomar prestado de su plan de jubilación?

El propósito de la planificación de la jubilación es financiar sus años posteriores al trabajo, lo que le permite mantener o mejorar su nivel de vida previo a la jubilación. Como tal, su planificador financiero / de jubilación lo alentará a ahorrar todo lo que pueda en su (s) cuenta (s) de jubilación calificada y a diferir la realización de retiros durante el tiempo permitido por el plan.

Tomar fondos de su cuenta de jubilación puede afectar negativamente sus ahorros de jubilación, pero hay casos en que hacerlo tiene sentido. En este artículo, veremos algunos de los pros y los contras de los préstamos de su cuenta de jubilación.

Préstamos vs. Retiros

Primero, distingamos. Tomar un préstamo es diferente de hacer un retiro de una cuenta de jubilación. Ambos reducen los activos en su cartera, por supuesto: si su cuenta tiene $ 100, 000 y usted retira $ 40, 000, tendrá un saldo restante de $ 60, 000. Sin embargo, con el retiro, no está obligado a devolver el monto distribuido del plan, mientras que un préstamo debe reembolsarse al plan para evitar que se considere un hecho imponible.

(Consulte también "A veces vale la pena pedir prestado de su 401 (k)).

Diversificación

La diversificación es una parte importante de la planificación de la jubilación. (Ver: "La importancia de la diversificación"). Los planificadores de jubilación generalmente recomiendan que los activos se diversifiquen de acuerdo con la tolerancia al riesgo del cliente individual. Si bien la planificación se basa en el rendimiento pasado y proyectado de los activos, se debe considerar el riesgo, excepto cuando se trata de activos que producen una tasa de rendimiento garantizada o intereses garantizados. Uno de los inconvenientes de los préstamos de su plan de jubilación es que el monto del préstamo ya no se invierte y, por lo tanto, podría estropear los índices de diversificación hasta que la suma se devuelva al plan.

Sin embargo, cuando toma un préstamo, el monto del préstamo se tratará como un activo en el plan, ya que será reemplazado por su pagaré. Si bien el monto no se diversificará, recibirá una tasa de rendimiento garantizada, que podría ser un promedio de la tasa preferencial más un 2%. Recuerde que la diversificación conlleva riesgos, y existe la posibilidad de que pueda obtener un rendimiento negativo de sus inversiones a menos que algunas de sus inversiones tengan una tasa de rendimiento garantizada. Por lo tanto, la ventaja de tomar un préstamo de su cuenta es que recibirá una tasa de rendimiento garantizada sobre el monto del préstamo.

Doble imposición

Uno de los argumentos en contra de tomar un préstamo de su plan de jubilación es que la cantidad que reembolsa en intereses será doblemente gravada. Esto se debe a que los reembolsos del préstamo, incluidos los intereses, se realizarán con montos que ya han sido gravados y serán gravados cuando se retiren de la cuenta de jubilación.

"Tan pronto como los reembolsos de sus préstamos después de impuestos alcanzan su plan 401 (k), se vuelven antes de impuestos, y cuando se jubila y comienza a tomar distribuciones, los reembolsos de sus préstamos serán gravados nuevamente", dice Michael Mezheritskiy, presidente, Milestone Asset Management Group Avon, Ct. "Por lo tanto, doble imposición".

Veamos un ejemplo:

Supuesto No. 1:

• Contribuye $ 100, 000 a su plan de jubilación antes de impuestos.
• Los $ 100, 000 acumulan $ 10, 000 en ganancias.
• Nunca ha tomado un préstamo del saldo de su plan de jubilación.

Los $ 110, 000 serán gravados a su tasa de impuesto sobre la renta ordinaria cuando se retire de su cuenta de jubilación. Debido a que los $ 100, 000 provienen del dinero antes de impuestos, y las ganancias de $ 10, 000 se acumularon antes de impuestos, los $ 110, 000 solo tributarán cuando se retiren.

Supuesto No. 2:

• Contribuye $ 100, 000 a su plan de jubilación antes de impuestos.
• Los $ 100, 000 acumulan $ 8, 500 en ganancias.
• Usted tomó un préstamo de $ 20, 000 del plan, que ha pagado.
• El interés pagado del préstamo es de $ 1, 500.

Los $ 110, 000 serán gravados a su tasa de impuesto sobre la renta ordinaria cuando se retire de su cuenta de jubilación. Dado que los $ 100, 000 provienen del dinero antes de impuestos, y las ganancias de $ 8, 500 acumuladas antes de impuestos, los $ 108, 500 solo tributarán cuando se retiren. Sin embargo, los $ 1, 500 que vinieron del reembolso de intereses del préstamo se reembolsaron con montos que ya estaban gravados, y se gravarán nuevamente cuando se retiren de su cuenta de jubilación. Como resultado, pagará impuestos dos veces sobre los $ 1, 500.

Consecuencias de no hacer reembolsos

Con algunas excepciones estrechamente definidas, los préstamos tomados de su cuenta de jubilación deben pagarse al menos trimestralmente, y deben pagarse en cantidades niveladas amortizadas de capital e intereses. El incumplimiento de estos requisitos podría dar como resultado que el préstamo se considere una transacción sujeta a impuestos. También significaría que pierde la oportunidad de acumular ganancias con impuestos diferidos sobre el monto y realizar inversiones diversificadas con él.

“Creo que siempre es mejor no pedir prestado de un plan de jubilación a menos que sea un último recurso. Aunque hacerlo se posiciona como una forma libre de impuestos para acceder a la capital, no siempre funciona de esa manera ", dice Allan Katz, presidente de Comprehensive Wealth Management Group, LLC, en Staten Island, NY

Si deja a su empleador antes de pagar el préstamo, es posible que deba reembolsar el saldo completo en un corto período de tiempo, en lugar de superar el cronograma establecido. Si no puede pagar el saldo, el plan puede tratarlo como una distribución (compensación). El préstamo, por lo tanto, se trataría como un ingreso ordinario a menos que tenga fondos disponibles para reemplazar el monto como una contribución de reinversión a un plan de jubilación elegible dentro de los 60 días posteriores a la fecha en que se produce la compensación, o si usted es elegible para completar una reinversión directa del pagaré a otro plan calificado.

Los saldos de préstamos que se tratan como distribuciones no solo están sujetos al impuesto sobre la renta, sino que también pueden estar sujetos a la multa por distribución anticipada del 10%.

¿Por qué tomar un préstamo de su plan de jubilación?

Debe tomar préstamos de su plan de jubilación solo si ha agotado sus otras opciones de financiamiento, o si el préstamo ayudará a mejorar sus finanzas. Por ejemplo, si tuviera saldos de tarjetas de crédito de $ 20, 000 con una tasa de interés del 15% y pudiera pagar $ 400 por mes, podría tener un buen sentido financiero pedir un préstamo de su plan de jubilación para pagar su tarjeta de crédito. saldos Comparemos los dos escenarios:

Si bien es cierto que los $ 2, 351.41 que paga en intereses sobre el monto de su préstamo serán doblemente gravados, el beneficio obvio es que el interés se le reembolsará a usted, en lugar de a una compañía de tarjeta de crédito, y el monto que pague en intereses será significativamente bajo.

Si toma un préstamo de su cuenta de jubilación para pagar el saldo de su tarjeta de crédito, asegúrese de tomar medidas para evitar acumular nuevas deudas bajo las tarjetas de crédito. Consulte con su asesor financiero para obtener asistencia en esta área; él o ella también pueden ayudarlo a garantizar que su puntaje de crédito no se vea afectado negativamente.

Otra buena razón para tomar un préstamo de su cuenta de jubilación es usar el monto del préstamo para comprar una casa. Como muestran las tendencias de la industria, las cantidades invertidas en su hogar proporcionan un retorno significativo de la inversión. Además, también puede usar su casa para financiar su jubilación, ya sea vendiendo la casa o tomando una hipoteca inversa.

"Recomiendo tomar prestado del plan de jubilación para gastos de capital como reparaciones del hogar o para iniciar un negocio, y para la consolidación de deudas en ciertas situaciones", dice Wes Shannon, CFP®, fundador de SJK Financial Planning, LLC, en Hurst, Texas. “Nunca pidas prestado de un plan de jubilación para gastos de educación. El gobierno ofrece préstamos fáciles de bajo costo para la universidad, pero no para su jubilación ".

Verifique las disposiciones de su plan

No todos los planes calificados permiten préstamos, y algunos lo hacen solo para fines especiales, como comprar, construir o reconstruir una residencia principal o pagar gastos de educación superior o médicos. Otros permiten préstamos por cualquier motivo. El administrador de su plan podrá explicar las disposiciones del préstamo en su cuenta de jubilación.

Reponga su cuenta después de tomar un préstamo

Si debe obtener un préstamo de su cuenta de jubilación, intente continuar haciendo contribuciones y, cuando sea posible, aumente las cantidades que contribuya. Esto puede ser un desafío, ya que también se le solicitará que reembolse el préstamo, y dichos reembolsos no se considerarán contribuciones a su cuenta de jubilación. Sin embargo, te ayudará a restaurar tus ahorros mucho más rápido.

La mayoría de los planes le permitirán acelerar los pagos de su préstamo, lo que ayudará a restablecer el saldo de su plan más rápidamente. Asegúrese de incluir el reembolso de su préstamo en su presupuesto. Esto evitará que gastes demasiado.

La línea de fondo

No debe tomar un préstamo de su cuenta de jubilación a menos que sea una necesidad absoluta o tenga buen sentido financiero. Determinar si un préstamo es adecuado para usted requiere una evaluación de su perfil financiero y una comparación de la opción de préstamo con otras opciones, como tomar un préstamo de una institución financiera (si está disponible) o pagar los saldos de las tarjetas de crédito con el tiempo. Asegúrese de discutir el asunto con su planificador financiero, para que él o ella pueda ayudarlo a decidir qué opción es mejor para usted.

(Lea también: "Comprender el interés de la tarjeta de crédito")