Plan de ahorro con impuestos diferidos
Un plan de ahorro con impuestos diferidos es una cuenta de inversión que permite al contribuyente posponer el pago de impuestos sobre el dinero invertido hasta que se retire después de la jubilación. Los planes más conocidos son las Cuentas de Retiro Individual (IRA) y los planes 401 (k).
Para llevar clave
- El plan 401 (k) y la cuenta IRA son los dos tipos más comunes de plan de ahorro con impuestos diferidos.
- En ambos casos, el dinero ahorrado por el inversor no se grava como ingreso hasta que se retira, presumiblemente después de la jubilación.
- Dado que el dinero ahorrado se deduce del ingreso bruto, el inversor obtiene una interrupción inmediata del impuesto sobre la renta.
Los planes de ahorro con impuestos diferidos están calificados por el Servicio de Impuestos Internos (IRS). Es decir, el IRS permite al contribuyente pagar dinero en el plan y restar esa cantidad de sus ingresos brutos imponibles para ese año. Los impuestos sobre la contribución y sus retornos de inversión se deberán pagar solo cuando se retire el dinero después de la jubilación.
Comprensión del plan de ahorro con impuestos diferidos
El plan de ahorro con impuestos diferidos fue aprobado por el gobierno federal como una forma de alentar a los estadounidenses a ahorrar para la jubilación. Un individuo puede contribuir una parte de las ganancias antes de impuestos a una cuenta de inversión.
Hay varios beneficios para el individuo:
- Los ingresos ganados imponibles de la persona se reducen en la cantidad aportada a la cuenta. Esto reduce inmediatamente los impuestos federales adeudados por el individuo para ese año.
- Luego, el dinero se invierte en la elección individual de fondos mutuos u otros tipos de inversiones, con un saldo que crece de manera constante hasta la jubilación. El dinero antes de impuestos aumenta la cantidad invertida y su crecimiento potencial con el tiempo.
- Después de retirarse, el individuo puede sacar del fondo para obtener ingresos. Los retiros están sujetos a impuestos como ingresos regulares.
401 (k) con impuestos diferidos y planes IRA
La mayoría de las grandes empresas y muchas pequeñas ofrecen a sus empleados un plan 401 (k) para ahorros de jubilación con impuestos diferidos. Existen vehículos similares, como el 403 (b) y el plan 457 para servicios públicos y empleados del gobierno.
El interés en algunos bonos de ahorro de EE. UU. Está diferido de impuestos y puede estar exento de impuestos si el dinero se usa para algunos gastos educativos.
Cuando un empleador patrocina el plan, otro gran beneficio es posible. Algunos empleadores igualan una parte de la contribución del empleado hasta cierto nivel. Una coincidencia del 3% es típica para los empleadores que la ofrecen.
Las personas que trabajan por cuenta propia y prácticamente cualquier otra persona con cierta cantidad de ingresos imponibles pueden abrir una cuenta IRA. Estos están disponibles a través de bancos y casas de bolsa.
En cualquier caso, la persona que invierte en un plan de ahorro con impuestos diferidos generalmente tiene una amplia gama de opciones de inversión para elegir.
Además de los planes 401 (k) y las IRA, varios otros tipos de inversión ofrecen diferimiento de impuestos.
Anualidades con impuestos diferidos
Una anualidad con impuestos diferidos, también llamada anualidad protegida con impuestos, es una cuenta de inversión a largo plazo que está diseñada para proporcionar pagos regulares de ingresos después de la jubilación, similar a una pensión. Este tipo de anualidad está disponible a través de compañías de seguros.
El inversor paga en la cuenta de anualidad durante un período de años para construir un saldo que se pagará en cuotas después de la jubilación. Las contribuciones no son de impuestos diferidos, pero los impuestos sobre las ganancias en la cuenta no se deben pagar hasta que comiencen los pagos anulados.
Las anualidades con impuestos diferidos pueden ser fijas, ofreciendo una tasa de rendimiento garantizada, o variable, lo que permite al individuo elegir entre una variedad de inversiones que pueden aumentar (o disminuir) los pagos recibidos.
Bonos de ahorro con impuestos diferidos de EE. UU.
El bono de la Serie EE y el bono de la Serie I son tipos de bonos de ahorro de EE. UU. Emitidos por el gobierno que tienen impuestos diferidos y tienen un beneficio tributario adicional si se usan para pagar gastos educativos.
Los bonos de la Serie EE pagan intereses por la duración de la vida del bono, que generalmente es de 20 años. Los bonos de la Serie I pagan intereses por hasta 30 años.
En cualquier caso, los intereses pagados al tenedor del bono no se gravan hasta que el bono llegue a su fecha de vencimiento o se canjee.
Además, una exclusión del impuesto a la educación protege los pagos de intereses de los impuestos a la renta si se utilizan para pagar los gastos educativos.
RRSP canadienses
El Plan de ahorro para la jubilación registrada (RRSP) es un ejemplo de un plan de ahorro con impuestos diferidos para los contribuyentes canadienses. El RRSP alberga lo que normalmente serían ingresos imponibles obtenidos dentro de la cuenta hasta que se retire el dinero.
Todos los beneficios, incluidos los intereses, dividendos y ganancias de capital, también se difieren de impuestos hasta que se retiren.
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